एक रूपांतरण एक कर अदला-बदली है: अभी चुकाएं अगर आज का ब्रैकेट कल के मुकाबले सस्ता है।
एक Roth conversion पैसे को pre-tax traditional IRA या 401(k) से बाहर निकालकर एक Roth खाते में ले जाता है। आप इस साल बदली राशि पर सामान्य आयकर देते हैं; बदले में वह पैसा फिर बढ़ता है और पूरी तरह कर-मुक्त निकाला जाता है और कभी आजीवन RMD के अधीन नहीं होता। यह कैलकुलेटर सेवानिवृत्तों और सेवानिवृत्ति-पूर्व लोगों के लिए है जो तय कर रहे हैं कि बदलें या नहीं — खासकर कोई भी जो काम छोड़ने और Social Security व RMD की शुरुआत के बीच एक कम-आय "gap" साल में हो, जो बाद में ऊंची कर दरों की उम्मीद करता हो, या वारिसों के लिए कर-मुक्त पैसा छोड़ना चाहता हो।
शैक्षिक, कर सलाह नहीं। एक रूपांतरण स्थायी है और आपके ब्रैकेट, Medicare प्रीमियम, और ACA सब्सिडी के साथ अंतःक्रिया करता है। यहां इसका मॉडल बनाएं, फिर बदलने से पहले एक CPA या CFP से पुष्टि करें।
पूरा फैसला कर दरों पर एक दांव है: अभी अपनी मौजूदा दर चुकाएं, या बाद में अपनी भविष्य की दर। कैलकुलेटर रूपांतरण कर बाहर की नकद से चुकाता है (अनुशंसित दृष्टिकोण), Roth में पूरी बदली राशि कर-मुक्त बढ़ाता है, फिर इसकी तुलना उससे करता है जो वही बकाया कर के बाद लायक होता अगर आप उसे pre-tax छोड़ देते और निकासी पर अपनी भविष्य की दर चुकाते। एक धनात्मक शुद्ध लाभ मतलब बदलना जीतता है; एक ऋणात्मक मतलब इंतजार बेहतर है।
C — रूपांतरण राशिtnow — मौजूदा सीमांत कर दर (बाहर की नकद से चुकाई)tfuture — भविष्य निकासी पर अपेक्षित कर दरr — वार्षिक निवेश रिटर्नn — निकासी से पहले निवेशित सालअगर भविष्य की दर आज की दर के बराबर हो और आप कर बाहर की नकद से चुकाएं, Roth अब भी जीतता है — क्योंकि वे डॉलर जो आपने अभी कर चुकाने में उपयोग किए वे भी कर-मुक्त बढ़ते हैं। रूपांतरण केवल तब हारता है जब आपकी भविष्य की दर आज की दर से काफी नीचे गिरती है।
क्योंकि भविष्य की दर (28%) आज की (22%) से ऊंची है और कर बाहर की नकद से चुकाया जाता है, बदलना यहां साफ तौर पर जीतता है। भविष्य की दर को मौजूदा दर से नीचे पलटें और लाभ छोटा होता या ऋणात्मक हो जाता है — यही पूरा दांव है।
| भविष्य कर दर | Roth मूल्य | Pre-tax, कर के बाद | शुद्ध लाभ |
|---|---|---|---|
| 32% | $137,952 | $93,807 | $33,145 |
| 28% (डिफ़ॉल्ट) | $137,952 | $99,325 | $27,626 |
| 22% | $137,952 | $107,602 | $19,349 |
| 15% | $137,952 | $117,259 | $9,693 |
| 10% | $137,952 | $124,156 | $2,795 |
| $50,000 बदला, अभी 22%, 7% रिटर्न, 15 साल, कर बाहर की नकद से चुकाया। ऊपर अपने आंकड़ों से दोबारा चलाएं। | |||
एक Roth conversion पैसे को pre-tax traditional IRA या 401(k) से Roth खाते में ले जाता है। आप इस साल बदली राशि पर सामान्य आयकर चुकाते हैं; बदले में पैसा बढ़ता है और कर-मुक्त निकाला जाता है, और इसमें कभी आजीवन RMD नहीं होते।
यह आमतौर पर तब जीतता है जब निकासी पर आपकी कर दर आज से ऊंची होगी, Social Security और RMD शुरू होने से पहले कम-आय gap सालों में, जब आप कर बाहर की नकद से चुका सकें, और जब आप वारिसों के लिए कर-मुक्त पैसा छोड़ना चाहें। अभी 22% दर, बाद में 28%, 15 साल में 7% वृद्धि पर, $50,000 रूपांतरण लगभग $27,626 शुद्ध लाभ दिखाता है।
अगर आपके पास कोई pre-tax IRA पैसा है, तो IRS हर रूपांतरण को आपके सभी traditional, SEP, और SIMPLE IRA भर pre-tax और after-tax डॉलर के आनुपातिक मिश्रण के रूप में मानता है। आप केवल after-tax basis नहीं बदल सकते — यह एक साफ backdoor Roth की मुख्य बाधा है।
हर रूपांतरण की अपनी 5-साल घड़ी होती है। अगर आप 59-1/2 से कम हैं और 5 साल बीतने से पहले बदला मूलधन निकालते हैं, तो उस रूपांतरण पर 10% दंड लगता है। एक अलग 5-साल नियम कर-मुक्त कमाई को नियंत्रित करता है। घड़ी रूपांतरण वर्ष की 1 जनवरी को शुरू होती है।
बाहर की (taxable) नकद से चुकाएं। कर ढकने के लिए IRA पैसा उपयोग करना उस राशि को छोटा करता है जो कर-मुक्त बढ़ती है और, अगर आप 59-1/2 से कम हैं, रोका गया हिस्सा खुद एक taxable, दंडित distribution है। यह कैलकुलेटर मानता है कि कर बाहर की नकद से चुकाया जाता है।
नहीं। Tax Cuts and Jobs Act ने recharacterization समाप्त कर दिया 2018 से शुरू होकर रूपांतरणों का। एक बार आप बदलते हैं, यह उस कर वर्ष के लिए स्थायी है, इसलिए रूपांतरण को अपने ब्रैकेट के विरुद्ध सावधानी से आकार दें।
केवल इतना बदलें जितना अगले में जाए बिना आपके मौजूदा सीमांत ब्रैकेट के शीर्ष को भर दे। RMD शुरू होने से पहले कई कम-आय सालों में किया गया, यह बदले डॉलर पर आपकी चुकाई कर दर को सीमित करता है। टैक्स ब्रैकेट कैलकुलेटर आपकी शेष गुंजाइश दिखाता है।
एक रूपांतरण आपका modified AGI बढ़ाता है, और Medicare Part B और D IRMAA अधिभार तय करने के लिए दो साल पहले का MAGI उपयोग करता है। 63 या उसके बाद एक बड़ा रूपांतरण 65 पर प्रीमियम बढ़ा सकता है। कई लोग 63 से पहले बदलते हैं या रूपांतरण IRMAA tier सीमाओं के नीचे रखते हैं।
एक backdoor Roth एक गैर-कटौती योग्य traditional IRA अंशदान है जो Roth में बदला जाता है, Roth आय सीमा से ऊपर के उच्च कमाने वालों द्वारा उपयोग किया जाता है। यह pro-rata नियम के कारण केवल बिना किसी अन्य pre-tax IRA बकाया के साफ काम करता है। यह कैलकुलेटर किसी भी रूपांतरण, backdoor सहित, के कर गणित का मॉडल बनाता है।
हां। Roth IRA में मूल मालिक के लिए कोई आजीवन RMD नहीं होते, इसलिए उम्र 73 से पहले pre-tax डॉलर बदलना उस बकाया को घटाता है जिससे भविष्य के RMD गणना किए जाते हैं और बाद की taxable आय व IRMAA कम रख सकता है। जो RMD आप वरना सामना करते उसका परिमाण निकालने के लिए RMD कैलकुलेटर देखें।
यह कैलकुलेटर शैक्षिक है और कर या वित्तीय सलाह नहीं है। यह मानता है कि कर बाहर की नकद से चुकाया जाता है और राज्य कर, IRMAA, ACA सब्सिडी, और NIIT अंतःक्रिया नज़रअंदाज़ करता है। बदलने से पहले अपने आंकड़े IRS Pub. 590-A या एक योग्य कर पेशेवर से पुष्टि करें।