Eine Conversion ist ein Steuertausch: zahle jetzt, wenn die heutige Stufe guenstiger ist als die von morgen.
Eine Roth Conversion verschiebt Geld aus einer Pre-Tax-Traditional-IRA oder einem 401(k) in ein Roth-Konto. Du schuldest dieses Jahr normale Einkommensteuer auf den umgewandelten Betrag; im Tausch waechst dieses Geld dann und wird vollstaendig steuerfrei entnommen und unterliegt nie RMDs zu Lebzeiten. Dieser Rechner ist fuer Rentner und Vor-Rentner, die entscheiden, ob sie umwandeln — besonders jeden in einem einkommensschwachen "Luecken"-Jahr zwischen dem Ende der Arbeit und dem Beginn von Social Security und RMDs, der spaeter hoehere Steuersaetze erwartet oder steuerfreies Geld an Erben hinterlassen will.
Zu Bildungszwecken, keine Steuerberatung. Eine Conversion ist endgueltig und greift in deine Stufe, Medicare-Praemien und ACA-Subventionen ein. Modelliere sie hier, dann bestaetige mit einem CPA oder CFP, bevor du umwandelst.
Die gesamte Entscheidung ist eine Wette auf Steuersaetze: zahle deinen aktuellen Satz jetzt oder deinen kuenftigen Satz spaeter. Der Rechner zahlt die Conversion-Steuer aus externem Cash (der empfohlene Ansatz), laesst den vollen umgewandelten Betrag steuerfrei im Roth wachsen und vergleicht ihn dann damit, was derselbe Saldo nach Steuern wert gewesen waere, haettest du ihn Pre-Tax belassen und deinen kuenftigen Satz bei Entnahme gezahlt. Ein positiver Nettovorteil bedeutet, Umwandeln gewinnt; ein negativer bedeutet, Warten ist besser.
C — Conversion-Betragtjetzt — aktueller Grenzsteuersatz (aus externem Cash gezahlt)tkuenftig — erwarteter Steuersatz bei kuenftiger Entnahmer — jaehrliche Anlagerenditen — Jahre angelegt vor der EntnahmeWenn der kuenftige Satz dem heutigen Satz entspricht und du die Steuer aus externem Cash zahlst, gewinnt der Roth trotzdem — weil die Dollar, mit denen du die Steuer jetzt gezahlt hast, ebenfalls steuerfrei wachsen. Die Conversion verliert nur, wenn dein kuenftiger Satz weit genug unter den heutigen faellt.
Weil der kuenftige Satz (28 %) hoeher ist als der heutige (22 %) und die Steuer aus externem Cash gezahlt wird, gewinnt Umwandeln hier klar. Drehe den kuenftigen Satz unter den aktuellen Satz und der Vorteil schrumpft oder wird negativ — das ist die ganze Wette.
| Kuenftiger Steuersatz | Roth-Wert | Pre-Tax, nach Steuern | Nettovorteil |
|---|---|---|---|
| 32 % | 137.952 $ | 93.807 $ | 33.145 $ |
| 28 % (Standard) | 137.952 $ | 99.325 $ | 27.626 $ |
| 22 % | 137.952 $ | 107.602 $ | 19.349 $ |
| 15 % | 137.952 $ | 117.259 $ | 9.693 $ |
| 10 % | 137.952 $ | 124.156 $ | 2.795 $ |
| 50.000 $ umgewandelt, 22 % jetzt, 7 % Rendite, 15 Jahre, Steuer aus externem Cash gezahlt. Rechne oben mit deinen Zahlen neu. | |||
Eine Roth Conversion verschiebt Geld aus einer Pre-Tax-Traditional-IRA oder einem 401(k) in ein Roth-Konto. Du zahlst dieses Jahr normale Einkommensteuer auf den umgewandelten Betrag; im Tausch waechst das Geld und wird steuerfrei entnommen und hat nie RMDs zu Lebzeiten.
Sie gewinnt meist, wenn dein Steuersatz bei Entnahme hoeher sein wird als heute, in einkommensschwachen Lueckenjahren bevor Social Security und RMDs starten, wenn du die Steuer aus externem Cash zahlen kannst und wenn du steuerfreies Geld an Erben hinterlassen willst. Mit 22 % Satz jetzt, 28 % spaeter, 7 % Wachstum ueber 15 Jahre zeigt eine Conversion von 50.000 $ einen Nettovorteil von rund 27.626 $.
Wenn du Pre-Tax-IRA-Geld hast, behandelt der IRS jede Conversion als proportionale Mischung aus Pre-Tax- und After-Tax-Dollar ueber all deine Traditional-, SEP- und SIMPLE-IRAs. Du kannst nicht nur die After-Tax-Basis umwandeln — das ist das Haupthindernis fuer einen sauberen Backdoor Roth.
Jede Conversion hat ihre eigene 5-Jahres-Uhr. Wenn du unter 59,5 bist und umgewandeltes Kapital vor Ablauf von 5 Jahren entnimmst, gilt eine 10 %-Strafe fuer diese Conversion. Eine separate 5-Jahres-Regel regelt steuerfreie Ertraege. Die Uhr startet am 1. Januar des Umwandlungsjahres.
Zahle aus externem (steuerpflichtigem) Cash. IRA-Geld zur Deckung der Steuer zu nutzen schmaelert den Betrag, der steuerfrei waechst, und wenn du unter 59,5 bist, ist der einbehaltene Teil selbst eine steuerpflichtige, bestrafte Ausschuettung. Dieser Rechner unterstellt, dass die Steuer aus externem Cash gezahlt wird.
Nein. Der Tax Cuts and Jobs Act hat die Recharacterization von Conversions ab 2018 abgeschafft. Sobald du umwandelst, ist es fuer dieses Steuerjahr endgueltig, dimensioniere Conversions also sorgfaeltig gegen deine Stufe.
Wandle nur genug um, um die Oberkante deiner aktuellen Grenzstufe zu fuellen, ohne in die naechste ueberzulaufen. Ueber mehrere einkommensschwache Jahre vor Beginn der RMDs gemacht, deckelt das den Steuersatz, den du auf die umgewandelten Dollar zahlst. Der US-Steuerklassenrechner zeigt deinen verbleibenden Spielraum.
Eine Conversion erhoeht dein modifiziertes AGI, und Medicare nutzt das MAGI von zwei Jahren zuvor, um Part-B- und -D-IRMAA-Zuschlaege festzulegen. Eine grosse Conversion mit 63 oder spaeter kann Praemien mit 65 anheben. Viele Menschen wandeln vor 63 um oder halten Conversions unter den IRMAA-Stufenschwellen.
Ein Backdoor Roth ist eine nicht absetzbare Traditional-IRA-Einzahlung, die in Roth umgewandelt wird, genutzt von Gutverdienern ueber dem Roth-Einkommenslimit. Er funktioniert wegen der Pro-rata-Regel nur sauber mit keinen anderen Pre-Tax-IRA-Salden. Dieser Rechner modelliert die Steuermathematik jeder Conversion, einschliesslich eines Backdoor.
Ja. Roth IRAs haben keine RMDs zu Lebzeiten fuer den urspruenglichen Eigentuemer, Pre-Tax-Dollar vor Alter 73 umzuwandeln senkt also den Saldo, von dem kuenftige RMDs berechnet werden, und kann spaeteres steuerpflichtiges Einkommen und IRMAA niedriger halten. Siehe den RMD-Rechner, um die RMD zu beziffern, die du sonst haettest.
Dieser Rechner ist zu Bildungszwecken und keine Steuer- oder Finanzberatung. Er unterstellt, dass die Steuer aus externem Cash gezahlt wird, und ignoriert State-Steuer, IRMAA, ACA-Subvention und NIIT-Wechselwirkungen. Bestaetige deine Werte mit IRS Pub. 590-A oder einem qualifizierten Steuerprofi, bevor du umwandelst.