Giải thích

Tỷ lệ đòn bẩy là gì?

Tỷ lệ đòn bẩy là thước đo tài chính đo lường mức độ một công ty sử dụng vốn vay (nợ) để tài trợ cho hoạt động của mình. Nó được tính bằng cách chia tổng nợ phải trả cho vốn chủ sở hữu. Tỷ lệ đòn bẩy cao hơn cho thấy công ty phụ thuộc nhiều hơn vào nợ để tài trợ cho tài sản của mình, điều này có thể hàm ý rủi ro tài chính cao hơn.

Công thức:

Tỷ lệ đòn bẩy có thể được tính bằng công thức sau:

Tỷ lệ đòn bẩy (LR):

§§ LR = \frac{Total Liabilities}{Equity} §§

Ở đâu:

  • § LR § — tỷ lệ đòn bẩy
  • § Total Liabilities § — tổng số nợ mà một công ty nợ
  • § Equity § — giá trị lợi ích của chủ sở hữu trong công ty

Làm cách nào để sử dụng Máy tính phân tích tỷ lệ đòn bẩy?

  1. Nhập Tổng tài sản: Nhập tổng tài sản của công ty. Điều này đại diện cho tất cả mọi thứ công ty sở hữu.
  • Ví dụ: Nếu công ty có tổng tài sản là 100.000 USD thì nhập “100000.”
  1. Nhập Tổng nợ: Nhập tổng nợ phải trả của công ty. Điều này bao gồm tất cả các khoản nợ và nghĩa vụ.
  • Ví dụ: Nếu công ty có tổng nợ phải trả là 50.000 USD thì nhập “50000.”
  1. Vốn chủ sở hữu đầu vào: Nhập giá trị vốn chủ sở hữu, là chênh lệch giữa tổng tài sản và tổng nợ phải trả.
  • Ví dụ: Nếu công ty có vốn chủ sở hữu là 50.000 USD thì nhập “50000.”

  1. Tính toán: Nhấp vào nút “Tính toán” để tính tỷ lệ đòn bẩy. Kết quả sẽ được hiển thị ngay lập tức.

  2. Tùy chọn tính toán tự động: Bạn có thể bật tính năng tự động tính toán, tính năng này sẽ tự động tính tỷ lệ đòn bẩy khi bạn nhập giá trị.

  3. Số thập phân và Đơn vị tiền tệ: Bạn có thể chọn số vị trí thập phân cho kết quả và chọn ký hiệu tiền tệ cho thông tin đầu vào của mình.

Khi nào nên sử dụng Máy tính phân tích tỷ lệ đòn bẩy?

  1. Phân tích tài chính: Đánh giá tình hình tài chính của công ty bằng cách hiểu mức nợ của công ty so với vốn chủ sở hữu.
  • Ví dụ: Nhà đầu tư có thể sử dụng tỷ số này để đánh giá rủi ro khi đầu tư vào một công ty.
  1. Đánh giá tín dụng: Người cho vay có thể phân tích tỷ lệ đòn bẩy để xác định mức độ tin cậy của doanh nghiệp.
  • Ví dụ: Một ngân hàng có thể yêu cầu một tỷ lệ đòn bẩy nhất định trước khi phê duyệt khoản vay.
  1. Quyết định đầu tư: Nhà đầu tư có thể so sánh tỷ lệ đòn bẩy giữa các công ty trong cùng ngành để xác định các cơ hội đầu tư tiềm năng.
  • Ví dụ: Tỷ lệ đòn bẩy thấp hơn có thể cho thấy khoản đầu tư ổn định hơn.
  1. Quản lý rủi ro: Các công ty có thể theo dõi tỷ lệ đòn bẩy của mình để đảm bảo không sử dụng đòn bẩy quá mức, điều này có thể dẫn đến khó khăn tài chính.
  • Ví dụ: Một công ty có thể đặt ra tỷ lệ đòn bẩy mục tiêu để duy trì sự ổn định tài chính.

Ví dụ thực tế

  • Tài chính doanh nghiệp: Một công ty có tổng nợ phải trả là 200.000 USD và vốn chủ sở hữu là 100.000 USD sẽ có tỷ lệ đòn bẩy là 2,0, cho thấy công ty này có số nợ nhiều gấp đôi so với vốn chủ sở hữu.

  • Phân tích đầu tư: Nhà đầu tư so sánh hai công ty có thể thấy rằng Công ty A có tỷ lệ đòn bẩy là 1,5 trong khi Công ty B có tỷ lệ đòn bẩy là 3,0. Điều này cho thấy Công ty A ít phụ thuộc vào nợ hơn, có khả năng khiến công ty này trở thành một khoản đầu tư an toàn hơn.

Định nghĩa các thuật ngữ chính

  • Tổng tài sản: Tổng giá trị của mọi thứ mà công ty sở hữu, bao gồm tiền mặt, hàng tồn kho, tài sản và thiết bị.

  • Tổng nợ phải trả: Tổng số tiền mà công ty nợ các chủ nợ, bao gồm các khoản vay, tài khoản phải trả và các khoản nợ khác.

  • Vốn chủ sở hữu: Phần lợi ích còn lại trong tài sản của công ty sau khi trừ đi nghĩa vụ, thể hiện quyền sở hữu của chủ sở hữu đối với tài sản của công ty.

Sử dụng máy tính ở trên để nhập các giá trị khác nhau và xem tỷ lệ đòn bẩy thay đổi linh hoạt. Kết quả sẽ giúp bạn đưa ra quyết định sáng suốt dựa trên dữ liệu tài chính bạn có.