Giải thích
Tỷ lệ đòn bẩy tài chính là gì?
Tỷ lệ đòn bẩy tài chính là thước đo đòn bẩy tài chính của một công ty, được tính bằng cách so sánh tổng nợ với vốn chủ sở hữu của công ty. Nó cung cấp cái nhìn sâu sắc về rủi ro liên quan đến cơ cấu vốn của công ty. Tỷ lệ đòn bẩy cao hơn cho thấy một công ty phụ thuộc nhiều hơn vào nợ để tài trợ cho hoạt động của mình, điều này có thể làm tăng rủi ro tài chính, đặc biệt là trong thời kỳ suy thoái kinh tế.
Công thức:
Tỷ số đòn bẩy tài chính có thể được tính bằng công thức sau:
Tỷ số truyền (G):
§§ G = \frac{Total\ Debt}{Equity} §§
Ở đâu:
- § G § — tỷ lệ đòn bẩy tài chính
- § Total\ Debt § — tổng số nợ mà một công ty có
- § Equity § — tổng vốn chủ sở hữu của công ty
Làm thế nào để sử dụng Công cụ tính tỷ lệ đòn bẩy tài chính?
- Nhập Tổng Số Nợ: Nhập tổng số tiền nợ vào trường được chỉ định. Giá trị này đại diện cho tất cả các khoản nợ mà công ty nợ.
- Ví dụ: Nếu một công ty có tổng nợ là 10.000 USD, hãy nhập
10000.
- Vốn sở hữu đầu vào: Nhập số vốn sở hữu vào trường được chỉ định. Giá trị này thể hiện quyền lợi sở hữu trong công ty.
- Ví dụ: Nếu một công ty có vốn chủ sở hữu là 5.000 USD, hãy nhập
5000.
Tính toán: Nhấp vào nút “Tính toán” để tính tỷ lệ đòn bẩy tài chính. Kết quả sẽ hiển thị tỷ lệ cùng với tổng giá trị nợ và vốn chủ sở hữu.
Tùy chọn tính toán tự động: Bạn có thể bật tính năng tự động tính toán, tính năng này sẽ tự động tính tỷ lệ khi bạn nhập giá trị.
Số thập phân và Đơn vị tiền tệ: Bạn có thể chọn số vị trí thập phân cho kết quả và chọn ký hiệu tiền tệ cho thông tin đầu vào của mình.
Khi nào nên sử dụng Máy tính tỷ lệ đòn bẩy tài chính?
Phân tích đầu tư: Nhà đầu tư có thể sử dụng công cụ tính toán này để đánh giá rủi ro tài chính của công ty trước khi đưa ra quyết định đầu tư.
Lập kế hoạch tài chính: Các công ty có thể đánh giá cơ cấu vốn của mình và đưa ra quyết định sáng suốt về các lựa chọn tài chính.
Đánh giá rủi ro: Hiểu được tỷ lệ đòn bẩy giúp đánh giá sự ổn định tài chính và hồ sơ rủi ro của một doanh nghiệp.
Phân tích so sánh: So sánh tỷ lệ đòn bẩy tài chính của các công ty khác nhau trong cùng ngành để đánh giá tình hình tài chính tương đối.
Ví dụ thực tế
Công ty A: Tổng nợ: 20.000 USD, Vốn chủ sở hữu: 10.000 USD
Tỷ số truyền: §§ G = \frac{20000}{10000} = 2.0 §§
Giải thích: Công ty A có tỷ số đòn bẩy là 2,0 chứng tỏ công ty A có lượng nợ nhiều gấp đôi vốn chủ sở hữu.
Công ty B: Tổng nợ: 5.000 USD, Vốn chủ sở hữu: 15.000 USD
Tỷ số truyền: §§ G = \frac{5000}{15000} \approx 0.33 §§
Giải thích: Công ty B có tỷ số đòn bẩy xấp xỉ 0,33, cho thấy công ty B ít phụ thuộc vào nợ hơn.
Định nghĩa các thuật ngữ chính
Tổng số nợ: Tổng tất cả các nghĩa vụ tài chính mà công ty nợ các chủ nợ, bao gồm các khoản vay, trái phiếu và các khoản nợ khác.
Vốn chủ sở hữu: Giá trị lợi ích của chủ sở hữu trong công ty, được tính bằng tổng tài sản trừ đi tổng nợ phải trả.
Đòn bẩy tài chính: Việc sử dụng vốn vay để tăng lợi tức đầu tư tiềm năng.
Sử dụng máy tính ở trên để nhập các giá trị khác nhau và xem tỷ lệ đòn bẩy tài chính thay đổi linh hoạt. Kết quả sẽ giúp bạn đưa ra quyết định sáng suốt dựa trên cơ cấu tài chính của công ty bạn đang phân tích.