Açıklama

Kaldıraç Oranı Nedir?

Kaldıraç oranı, bir şirketin faaliyetlerini finanse etmek için ödünç alınan fonları (borçları) ne ölçüde kullandığını ölçen finansal bir ölçümdür. Toplam yükümlülüklerin özsermayeye bölünmesiyle hesaplanır. Daha yüksek kaldıraç oranı, bir şirketin varlıklarını finanse etmek için borca ​​daha bağımlı olduğunu gösterir; bu da daha yüksek finansal risk anlamına gelebilir.

Formül:

Kaldıraç oranı aşağıdaki formül kullanılarak hesaplanabilir:

Kaldıraç Oranı (LR):

§§ LR = \frac{Total Liabilities}{Equity} §§

Neresi:

  • § LR § — kaldıraç oranı
  • § Total Liabilities § — bir şirketin borçlu olduğu toplam borç tutarı
  • § Equity § — sahiplerinin şirketteki çıkarlarının değeri

Kaldıraç Oranı Analizi Hesaplayıcısı Nasıl Kullanılır?

  1. Toplam Varlıkları Girin: Şirketin toplam varlıklarını girin. Bu, şirketin sahip olduğu her şeyi temsil eder.
  • Örnek: Bir şirketin toplam varlıkları 100.000$ ise “100000” girin.
  1. Toplam Yükümlülükleri Girin: Şirketin toplam yükümlülüklerini girin. Buna tüm borçlar ve yükümlülükler dahildir.
  • Örnek: Şirketin toplam borcu 50.000$ ise “50000” girin.
  1. Girdi Özsermaye: Toplam varlıklar ile toplam yükümlülükler arasındaki fark olan özsermaye değerini girin.
  • Örnek: Şirketin özsermayesi 50.000$ ise “50000” girin.

  1. Hesapla: Kaldıraç oranını hesaplamak için “Hesapla” düğmesini tıklayın. Sonuç hemen görüntülenecektir.

  2. Otomatik Hesaplama Seçeneği: Değerleri girerken kaldıraç oranını otomatik olarak hesaplayacak olan otomatik hesaplama özelliğini etkinleştirebilirsiniz.

  3. Ondalık Basamaklar ve Para Birimi: Sonuç için ondalık basamak sayısını seçebilir ve girişleriniz için para birimi simgesini seçebilirsiniz.

Kaldıraç Oranı Analizi Hesaplayıcısı Ne Zaman Kullanılmalı?

  1. Finansal Analiz: Bir şirketin mali durumunu, özsermayeye göre borç seviyelerini anlayarak değerlendirin.
  • Örnek: Yatırımcılar bu oranı bir şirkete yatırım yapma riskini değerlendirmek için kullanabilirler.
  1. Kredi Değerlendirmesi: Kredi verenler, bir işletmenin kredi itibarını belirlemek için kaldıraç oranını analiz edebilir.
  • Örnek: Bir banka, bir krediyi onaylamadan önce belirli bir kaldıraç oranına ihtiyaç duyabilir.
  1. Yatırım Kararları: Yatırımcılar, potansiyel yatırım fırsatlarını belirlemek için aynı sektördeki şirketler arasındaki kaldıraç oranlarını karşılaştırabilir.
  • Örnek: Daha düşük bir kaldıraç oranı, daha istikrarlı bir yatırımın göstergesi olabilir.
  1. Risk Yönetimi: Şirketler, mali sıkıntıya yol açabilecek aşırı kaldıraç kullanmadıklarından emin olmak için kaldıraç oranlarını izleyebilir.
  • Örnek: Bir şirket finansal istikrarı korumak için hedef kaldıraç oranı belirleyebilir.

Pratik Örnekler

  • Kurumsal Finans: Toplam borçları 200.000 ABD Doları ve özsermayesi 100.000 ABD Doları olan bir şirketin kaldıraç oranı 2,0 olacaktır, bu da özsermayenin iki katı borcu olduğunu gösterir.

  • Yatırım Analizi: İki şirketi karşılaştıran bir yatırımcı, A Şirketinin kaldıraç oranının 1,5, B Şirketinin ise 3,0 olduğunu görebilir. Bu, A Şirketinin borca ​​daha az bağımlı olduğunu ve potansiyel olarak onu daha güvenli bir yatırım haline getirdiğini gösteriyor.

Anahtar Terimlerin Tanımları

  • Toplam Varlıklar: Nakit para, envanter, mülk ve ekipman da dahil olmak üzere bir şirketin sahip olduğu her şeyin toplam değeri.

  • Toplam Yükümlülükler: Krediler, ödenecek hesaplar ve diğer borçlar da dahil olmak üzere bir şirketin alacaklılara borçlu olduğu toplam para miktarı.

  • Özsermaye: Şirket varlıklarından borçlar düşüldükten sonra kalan, sahiplerinin şirket varlıkları üzerindeki haklarını temsil eden pay.

Farklı değerler girmek ve kaldıraç oranının dinamik olarak değiştiğini görmek için yukarıdaki hesap makinesini kullanın. Sonuçlar, sahip olduğunuz finansal verilere dayanarak bilinçli kararlar vermenize yardımcı olacaktır.