Açıklama

Faktoringli Alacaklar Nelerdir?

Faktoringli alacaklar, bir işletmenin alacak hesaplarını (faturaları) üçüncü bir tarafa (bir faktöre) indirimli olarak sattığı süreci ifade eder. Bu, işletmenin faturaların ödeme koşullarının yerine getirilmesini beklemek yerine anında nakit akışı almasına olanak tanır. Faktör daha sonra müşterilerden ödemeleri tahsil eder.

Faktoringli Alacaklar Nasıl Hesaplanır?

Alacakların faktoringinde toplam maliyeti ve net alacak tutarını hesaplamak için aşağıdaki formülleri kullanabilirsiniz:

  1. Toplam Maliyet Hesaplaması:

Faktoring alacakları sırasında oluşan toplam maliyet aşağıdaki formül kullanılarak hesaplanabilir:

§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§

Neresi:

  • § \text{Total Cost} § — faktoringin toplam maliyeti
  • § \text{Receivable Amount} § — çarpanlara ayrılan toplam alacak tutarı
  • § \text{Factoring Rate} § — faktör tarafından tahsil edilen yüzde
  • § \text{Financing Term} § — alacakların finanse edildiği süre (gün olarak)
  • § \text{Company Fee} § — faktoring şirketi tarafından alınan ek ücretler
  1. Net Alacak Hesaplaması:

Faktoring sonrası net alacak tutarı şu şekilde hesaplanabilir:

§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§

Neresi:

  • § \text{Net Receivable} § — işletmenin faktoring sonrasında aldığı tutar

Örnek Hesaplama

Bir işletmenin aşağıdaki ayrıntılara sahip olduğunu varsayalım:

  • Alacak Tutarı (§ \text{Receivable Amount} §): 10.000 $
  • Faktoring Oranı (§ \text{Factoring Rate} §): %5
  • Finansman Süresi (§ \text{Financing Term} §): 30 gün
  • Şirket Ücreti (§ \text{Company Fee} §): 200 $

1. Adım: Toplam Maliyeti Hesaplayın

Toplam maliyet formülünü kullanarak:

§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§

2. Adım: Net Alacağı Hesaplayın

Net alacak formülünü kullanarak:

§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§

Böylece işletme, alacakları faktoring ettikten sonra 9.595,89 $ alacak.

Faktoringli Alacak Hesaplama Aracı Ne Zaman Kullanılır?

  1. Nakit Akışı Yönetimi: İşletmeler, faktoring alacaklarıyla ilgili maliyetleri ve bunun nakit akışlarını nasıl etkilediğini anlamak için bu hesaplayıcıyı kullanabilir.
  • Örnek: Likiditeyi artırmak için faturalarını faktoring yapmayı düşünen bir şirket.
  1. Finansal Planlama: Daha geniş finansal stratejilerin bir parçası olarak faktoring alacaklarının finansal etkilerini değerlendirin.
  • Örnek: Kısa vadeli bir finansman çözümü olarak alacakların faktörleştirilip faktörlendirilmeyeceğinin değerlendirilmesi.
  1. Maliyet-Fayda Analizi: Anında nakit akışının faydalarının faktoringle ilgili maliyetlerden daha ağır basıp basmadığını belirleyin.
  • Örnek: Faktoring maliyetlerini nakit akışı sorunlarından kaynaklanan potansiyel satış kaybıyla karşılaştırmak.
  1. Bütçeleme: Faktoring maliyetlerini genel işletme bütçelerine ve tahminlere dahil edin.
  • Örnek: Gelecekteki nakit ihtiyaçları ve giderlerin planlanması.

Pratik Örnekler

  • Küçük İşletme: Küçük bir işletme, mevsimsel nakit akışı dalgalanmalarını yönetmek amacıyla faturalarını faktoring maliyetini değerlendirmek için bu hesaplayıcıyı kullanabilir.
  • Serbest Çalışanlar: Serbest çalışanlar, hizmetleri karşılığında daha hızlı ödeme almak için faturalarını faktoring maliyetlerini değerlendirebilirler.
  • Yeni kurulan şirketler: Yeni kurulan şirketler, müşteri ödemelerini beklerken nakit akışını sürdürmek için faktoringe güvenebilir ve bu hesaplayıcı, ilgili maliyetleri anlamalarına yardımcı olur.

Farklı değerler girmek ve toplam maliyetin ve net alacakların dinamik olarak nasıl değiştiğini görmek için yukarıdaki hesap makinesini kullanın. Sonuçlar mali durumunuza göre bilinçli kararlar vermenize yardımcı olacaktır.