Объяснение
Что такое факторизованная дебиторская задолженность?
Факторизованная дебиторская задолженность относится к процессу, при котором предприятие продает свою дебиторскую задолженность (счета-фактуры) третьей стороне (фактору) со скидкой. Это позволяет бизнесу получать немедленный денежный поток вместо того, чтобы ждать выполнения условий оплаты счетов. Затем фактор получает платежи от клиентов.
Как рассчитать факторизованную дебиторскую задолженность?
Для расчета общей себестоимости и суммы чистой дебиторской задолженности при факторинге дебиторской задолженности можно воспользоваться следующими формулами:
- Расчет общей стоимости:
Общие затраты, понесенные при факторинге дебиторской задолженности, можно рассчитать по формуле:
§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§
где:
- § \text{Total Cost} § — общая стоимость факторинга
- § \text{Receivable Amount} § — общая сумма факторизуемой дебиторской задолженности
- § \text{Factoring Rate} § — процент, взимаемый коэффициентом
- § \text{Financing Term} § — срок (в днях), на который финансируется дебиторская задолженность
- § \text{Company Fee} § — любые дополнительные комиссии, взимаемые факторинговой компанией
- Расчет чистой дебиторской задолженности:
Чистая сумма дебиторской задолженности после факторинга может быть рассчитана следующим образом:
§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§
где:
- § \text{Net Receivable} § — сумма, которую бизнес получает после факторинга
Пример расчета
Допустим, у компании есть следующие данные:
- Сумма к получению (§ \text{Receivable Amount} §): 10 000 рублей .
- Ставка факторинга (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
- Срок финансирования (§ \text{Financing Term} §): 30 дней.
- Комиссия компании (§ \text{Company Fee} §): 200 рублей .
Шаг 1. Рассчитайте общую стоимость
Используя формулу общей стоимости:
§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§
Шаг 2. Рассчитайте чистую дебиторскую задолженность
Используя формулу чистой дебиторской задолженности:
§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§
Таким образом, после факторинга дебиторской задолженности предприятие получит $9 595,89.
Когда использовать калькулятор расчета факторизованной дебиторской задолженности?
- Управление денежными потоками: предприятия могут использовать этот калькулятор, чтобы понять затраты, связанные с факторингом дебиторской задолженности, и то, как это влияет на их денежный поток.
- Пример: компания рассматривает возможность факторинга своих счетов для повышения ликвидности.
- Финансовое планирование: оцените финансовые последствия факторинга дебиторской задолженности как часть более широкой финансовой стратегии.
- Пример: оценка того, следует ли учитывать дебиторскую задолженность как решение краткосрочного финансирования.
- Анализ затрат и выгод: Определите, перевешивают ли выгоды от немедленного денежного потока затраты, связанные с факторингом.
- Пример: сравнение затрат на факторинг с потенциальными потерями продаж из-за проблем с движением денежных средств.
- Бюджетирование. Включите факторинговые затраты в общие бизнес-бюджеты и прогнозы.
- Пример: Планирование будущих денежных потребностей и расходов.
Практические примеры
- Малый бизнес: малый бизнес может использовать этот калькулятор для оценки стоимости факторинга своих счетов для управления сезонными колебаниями денежных потоков.
- Фрилансеры: фрилансеры могут оценить затраты на факторинг своих счетов, чтобы быстрее получать оплату за свои услуги.
- Стартапы: стартапы могут полагаться на факторинг для поддержания денежного потока во время ожидания платежей клиентов, и этот калькулятор помогает им понять связанные с этим расходы.
Используйте калькулятор выше, чтобы ввести различные значения и увидеть, как динамически изменяются общая стоимость и чистая дебиторская задолженность. Результаты помогут вам принять обоснованные решения, исходя из вашего финансового положения.