Explicație
Care este rata de acoperire a datoriei pe termen scurt?
Rata de acoperire a datoriei pe termen scurt (STDC) este o măsură financiară care evaluează capacitatea unei companii de a-și achita datoriile pe termen scurt cu activele sale pe termen scurt. Este un indicator important al sănătății financiare, în special pentru companiile care trebuie să gestioneze eficient fluxul de numerar.
Formula:
Rata de acoperire a datoriei pe termen scurt poate fi calculată folosind următoarea formulă:
§§ \text{STDC} = \frac{\text{Current Assets}}{\text{Current Liabilities}} §§
unde:
- § \text{STDC} § — Rata de acoperire a datoriei pe termen scurt
- § \text{Current Assets} § — Totalul activelor care se preconizează a fi convertite în numerar în decurs de un an
- § \text{Current Liabilities} § — Total datorii care sunt scadente în termen de un an
Cum să utilizați Calculatorul pentru rata de acoperire a datoriei pe termen scurt?
- Intrare active curente: introduceți valoarea totală a activelor dvs. curente. Acestea includ numerar, conturi de încasat, inventar și alte active care pot fi convertite rapid în numerar.
- Exemplu: dacă activele dvs. curente însumează 10.000 USD, introduceți “10.000.”
- Introduceți pasive curente: introduceți valoarea totală a pasivelor curente. Acestea includ conturile de plătit, împrumuturile pe termen scurt și alte obligații datorate în termen de un an.
- Exemplu: dacă pasivele dvs. curente totalizează 5.000 USD, introduceți “5000.”
- Calculați: faceți clic pe butonul “Calculați” pentru a determina rata de acoperire a datoriei pe termen scurt. Rezultatul va indica cât de bine vă pot acoperi activele curente pasivele curente.
Când să folosiți Calculatorul pentru rata de acoperire a datoriei pe termen scurt?
- Analiza financiară: Folosiți acest calculator pentru a evalua lichiditatea unei companii și sănătatea financiară pe termen scurt.
- Exemplu: Investitorii pot evalua dacă o companie are suficiente active pentru a-și acoperi datoriile pe termen scurt.
- Planificarea afacerii: proprietarii de afaceri pot folosi raportul pentru a lua decizii informate cu privire la gestionarea fluxului de numerar și eficiența operațională.
- Exemplu: o companie poate avea nevoie să își ajusteze nivelurile de inventar în funcție de STDC.
- Evaluarea creditului: Creditorii pot folosi acest raport pentru a determina bonitatea unei afaceri înainte de a acorda împrumuturi.
- Exemplu: o bancă poate solicita un STDC minim înainte de a aproba o cerere de împrumut.
- Monitorizarea performanței: calcularea regulată a STDC poate ajuta companiile să își urmărească performanța financiară în timp.
- Exemplu: o companie poate compara STDC-ul actual cu perioadele anterioare pentru a identifica tendințele.
Exemple practice
- Afacere cu amănuntul: un comerciant cu amănuntul poate folosi calculatorul pentru a se asigura că are suficiente active curente pentru a-și acoperi pasivele pe termen scurt, în special în timpul sezonului de vârf.
- Startup-uri: noile companii își pot evalua stabilitatea financiară și pot face ajustările necesare modelului lor de afaceri pe baza STDC.
- Investitori: investitorii pot utiliza STDC pentru a compara diferite companii din aceeași industrie pentru a identifica care sunt mai bine poziționate pentru a face față obligațiilor pe termen scurt.
Definițiile termenilor cheie
- Active circulante: active care se așteaptă să fie convertite în numerar în decurs de un an, cum ar fi numerar, conturi de încasat și stocuri.
- Datorii curente: Obligațiile pe care o companie trebuie să le plătească în termen de un an, inclusiv conturile de plătit și datoria pe termen scurt.
- Lichiditate: capacitatea unei companii de a-și îndeplini obligațiile financiare pe termen scurt.
Utilizați calculatorul de mai sus pentru a introduce valori diferite și pentru a vedea schimbarea dinamică a ratei de acoperire a datoriei pe termen scurt. Rezultatele vă vor ajuta să luați decizii informate pe baza datelor financiare pe care le aveți.