Explicație
Care este raportul de levier?
Rata de levier este o măsură financiară care măsoară măsura în care o companie folosește fonduri împrumutate (datorii) pentru a-și finanța operațiunile. Se calculează prin împărțirea pasivelor totale la capitalul propriu. O rată de levier mai mare indică faptul că o companie se bazează mai mult pe datorii pentru a-și finanța activele, ceea ce poate implica un risc financiar mai mare.
Formula:
Raportul de levier poate fi calculat folosind următoarea formulă:
Raportul de levier (LR):
§§ LR = \frac{Total Liabilities}{Equity} §§
unde:
- § LR § — raportul de levier
- § Total Liabilities § — suma totală a datoriei pe care o are o companie
- § Equity § — valoarea interesului proprietarilor în companie
Cum se utilizează Calculatorul de analiză a raportului de levier?
- Intrare Total Active: Introduceți totalul activelor companiei. Aceasta reprezintă tot ceea ce deține compania.
- Exemplu: dacă o companie are active totale de 100.000 USD, introduceți “100.000.”
- Introduceți pasivele totale: Introduceți pasivele totale ale companiei. Aceasta include toate datoriile și obligațiile.
- Exemplu: Dacă compania are datorii totale de 50.000 USD, introduceți “50000.”
- Input Equity: Introduceți valoarea capitalului propriu, care este diferența dintre activele totale și pasivele totale.
- Exemplu: Dacă compania are capitaluri proprii de 50.000 USD, introduceți “50000.”
Calculați: faceți clic pe butonul “Calculați” pentru a calcula raportul de levier. Rezultatul va fi afișat imediat.
Opțiune de calcul automat: puteți activa funcția de calcul automat, care va calcula automat raportul de levier pe măsură ce introduceți valori.
Locații zecimale și monedă: puteți selecta numărul de zecimale pentru rezultat și puteți alege simbolul monedei pentru intrările dvs.
Când să utilizați Calculatorul de analiză a raportului de levier?
- Analiză financiară: Evaluează starea financiară a unei companii prin înțelegerea nivelului datoriei acesteia în raport cu capitalul propriu.
- Exemplu: Investitorii pot folosi acest raport pentru a evalua riscul asociat cu investiția într-o companie.
- Evaluarea creditului: Creditorii pot analiza rata de levier pentru a determina bonitatea unei afaceri.
- Exemplu: o bancă poate solicita un anumit raport de levier înainte de a aproba un împrumut.
- Decizii de investiții: investitorii pot compara ratele de levier între companii din aceeași industrie pentru a identifica potențiale oportunități de investiții.
- Exemplu: un raport de levier mai mic poate indica o investiție mai stabilă.
- Managementul riscului: Companiile își pot monitoriza rata de levier pentru a se asigura că nu sunt supra-leviere, ceea ce ar putea duce la dificultăți financiare.
- Exemplu: o companie poate stabili un raport țintă de levier pentru a menține stabilitatea financiară.
Exemple practice
Corporate Finance: o companie cu datorii totale de 200.000 USD și capitaluri proprii de 100.000 USD ar avea o rată de levier de 2,0, indicând că are de două ori mai multe datorii decât capitalul propriu.
Analiza investiției: un investitor care compară două companii poate descoperi că compania A are un raport de levier de 1,5, în timp ce compania B are un raport de 3,0. Acest lucru sugerează că compania A se bazează mai puțin pe datorii, ceea ce o face o investiție mai sigură.
Definițiile termenilor cheie
Total active: valoarea totală a tot ceea ce deține o companie, inclusiv numerar, stocuri, proprietăți și echipamente.
Total datorii: suma totală de bani pe care o companie o datorează creditorilor, inclusiv împrumuturi, conturi de plătit și alte datorii.
Capitaluri proprii: Interesul rezidual în activele companiei după deducerea datoriilor, reprezentând creanța proprietarilor asupra activelor companiei.
Utilizați calculatorul de mai sus pentru a introduce valori diferite și pentru a vedea schimbarea dinamică a raportului de levier. Rezultatele vă vor ajuta să luați decizii informate pe baza datelor financiare pe care le aveți.