Explicație
Ce sunt creanțele factorizate?
Creantele factorizate se referă la procesul prin care o întreprindere își vinde creanțele (facturile) unei terțe părți (un factor) cu reducere. Acest lucru permite companiei să primească un flux de numerar imediat în loc să aștepte ca termenele de plată ale facturilor să fie îndeplinite. Factorul colectează apoi plățile de la clienți.
Cum se calculează creanțele factorizate?
Pentru a calcula costul total și valoarea netă a creanțelor la factorizarea creanțelor, puteți utiliza următoarele formule:
- Calcul costului total:
Costul total suportat la factorizarea creanțelor poate fi calculat folosind formula:
§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§
unde:
- § \text{Total Cost} § — costul total de factoring
- § \text{Receivable Amount} § — suma totală a creanțelor care sunt factorizate
- § \text{Factoring Rate} § — procentul perceput de factor
- § \text{Financing Term} § — durata (în zile) pentru care sunt finanțate creanțele
- § \text{Company Fee} § — orice taxe suplimentare percepute de compania de factoring
- Calcul nete de creanță:
Suma netă de creanță după factoring poate fi calculată după cum urmează:
§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§
unde:
- § \text{Net Receivable} § — suma pe care o primește afacerea după factoring
Exemplu de calcul
Să presupunem că o afacere are următoarele detalii:
- Suma de primit (§ \text{Receivable Amount} §): 10.000 USD
- Rata de factoring (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
- Termen de finanțare (§ \text{Financing Term} §): 30 de zile
- Taxa companiei (§ \text{Company Fee} §): 200 USD
Pasul 1: Calculați costul total
Folosind formula costului total:
§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§
Pasul 2: Calculați creanța netă
Folosind formula creanței nete:
§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§
Astfel, afacerea va primi 9.595,89 USD după factorizarea creanțelor.
Când să utilizați Calculatorul de calcul al creanțelor factorizate?
- Gestionarea fluxului de numerar: companiile pot folosi acest calculator pentru a înțelege costurile asociate cu factorizarea creanțelor și modul în care aceasta le afectează fluxul de numerar.
- Exemplu: o companie care are în vedere factorizarea facturilor pentru a îmbunătăți lichiditatea.
- Planificare financiară: Evaluați implicațiile financiare ale factorizării creanțelor ca parte a strategiilor financiare mai ample.
- Exemplu: Evaluarea dacă trebuie să factorizeze creanțele ca soluție de finanțare pe termen scurt.
- Analiza cost-beneficiu: Stabiliți dacă beneficiile fluxului de numerar imediat depășesc costurile asociate cu factoring.
- Exemplu: compararea costurilor de factoring cu vânzările potențiale pierdute din cauza problemelor legate de fluxul de numerar.
- Bugetare: includeți costurile de factoring în bugetele și previziunile generale ale afacerii.
- Exemplu: planificarea nevoilor și cheltuielilor viitoare de numerar.
Exemple practice
- Mici afaceri: O afacere mică poate folosi acest calculator pentru a evalua costul factorizării facturilor pentru a gestiona fluctuațiile sezoniere ale fluxului de numerar.
- Independenți: freelancerii pot evalua costurile de factoring facturile lor pentru a primi plăți mai rapide pentru serviciile lor.
- Startup-uri: Startup-urile se pot baza pe factoring pentru a menține fluxul de numerar în timp ce așteaptă plățile clienților, iar acest calculator îi ajută să înțeleagă costurile asociate.
Utilizați calculatorul de mai sus pentru a introduce valori diferite și pentru a vedea cum se modifică dinamic costul total și creanța netă. Rezultatele vă vor ajuta să luați decizii informate în funcție de situația dvs. financiară.