Explicação
O que são contas a receber fatoradas?
As contas a receber fatoradas referem-se ao processo em que uma empresa vende suas contas a receber (faturas) a um terceiro (um fator) com desconto. Isso permite que a empresa receba fluxo de caixa imediato em vez de esperar que as condições de pagamento das faturas sejam cumpridas. O fator então coleta os pagamentos dos clientes.
Como calcular contas a receber fatoradas?
Para calcular o custo total e o valor líquido a receber ao fatorar contas a receber, você pode usar as seguintes fórmulas:
- Cálculo do custo total:
O custo total incorrido no factoring de contas a receber pode ser calculado usando a fórmula:
§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§
onde:
- § \text{Total Cost} § — o custo total do factoring
- § \text{Receivable Amount} § — o valor total das contas a receber sendo fatoradas
- § \text{Factoring Rate} § — o percentual cobrado pelo fator
- § \text{Financing Term} § — a duração (em dias) pela qual as contas a receber são financiadas
- § \text{Company Fee} § — quaisquer taxas adicionais cobradas pela empresa de factoring
- Cálculo de Recebíveis Líquidos:
O valor líquido a receber após o factoring pode ser calculado da seguinte forma:
§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§
onde:
- § \text{Net Receivable} § — o valor que a empresa recebe após o factoring
Exemplo de cálculo
Digamos que uma empresa tenha os seguintes detalhes:
- Valor a receber (§ \text{Receivable Amount} §): US$ 10.000
- Taxa de factoring (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
- Prazo de Financiamento (§ \text{Financing Term} §): 30 dias
- Taxa da empresa (§ \text{Company Fee} §): $200
Etapa 1: Calcular o custo total
Usando a fórmula do custo total:
§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§
Etapa 2: Calcular o valor líquido a receber
Usando a fórmula de contas a receber líquidas:
§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§
Assim, a empresa receberá $ 9.595,89 após o factoring dos recebíveis.
Quando usar a calculadora de cálculo de contas a receber fatoradas?
- Gerenciamento de fluxo de caixa: As empresas podem usar esta calculadora para entender os custos associados ao factoring de recebíveis e como isso afeta seu fluxo de caixa.
- Exemplo: Uma empresa que está a considerar factorizar as suas faturas para melhorar a liquidez.
- Planejamento Financeiro: Avalie as implicações financeiras do factoring de recebíveis como parte de estratégias financeiras mais amplas.
- Exemplo: Avaliar se deve considerar os recebíveis como uma solução de financiamento de curto prazo.
- Análise de custo-benefício: Determine se os benefícios do fluxo de caixa imediato superam os custos associados ao factoring.
- Exemplo: Comparação dos custos de factoring com potenciais vendas perdidas devido a problemas de fluxo de caixa.
- Orçamento: incorpore custos de factoring nos orçamentos e previsões gerais do negócio.
- Exemplo: Planejamento de necessidades e despesas futuras de caixa.
Exemplos práticos
- Pequenas empresas: uma pequena empresa pode usar esta calculadora para avaliar o custo de factoring de suas faturas para gerenciar flutuações sazonais no fluxo de caixa.
- Freelancers: Freelancers podem avaliar os custos de factoring de suas faturas para receber pagamentos mais rápidos por seus serviços.
- Startups: As startups podem contar com o factoring para manter o fluxo de caixa enquanto aguardam os pagamentos dos clientes, e esta calculadora as ajuda a entender os custos associados.
Use a calculadora acima para inserir valores diferentes e ver como o custo total e as contas a receber líquidas mudam dinamicamente. Os resultados o ajudarão a tomar decisões informadas com base em sua situação financeira.