Wyjaśnienie

Czym są należności faktorowane?

Należności faktorowane odnoszą się do procesu, w którym firma sprzedaje swoje wierzytelności (faktury) osobie trzeciej (faktorowi) z dyskontem. Dzięki temu firma może otrzymać natychmiastowy przepływ środków pieniężnych, zamiast czekać na spełnienie warunków płatności faktur. Następnie faktor pobiera płatności od klientów.

Jak obliczyć należności faktorowane?

Do obliczenia całkowitego kosztu i kwoty należności netto przy faktoringu wierzytelności można skorzystać ze wzorów:

  1. Kalkulacja całkowitego kosztu:

Całkowity koszt poniesiony przy faktoringu wierzytelności można obliczyć korzystając ze wzoru:

§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§

Gdzie:

  • § \text{Total Cost} § — całkowity koszt faktoringu
  • § \text{Receivable Amount} § — łączna kwota wierzytelności objętych faktorem
  • § \text{Factoring Rate} § — procent pobierany przez faktora
  • § \text{Financing Term} § — czas trwania (w dniach) przez jaki należności są finansowane
  • § \text{Company Fee} § — wszelkie dodatkowe opłaty pobierane przez firmę faktoringową
  1. Kalkulacja należności netto:

Kwotę należności netto po faktoringu można obliczyć w następujący sposób:

§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§

Gdzie:

  • § \text{Net Receivable} § — kwota, jaką firma otrzymuje po faktoringu

Przykładowe obliczenia

Załóżmy, że firma ma następujące szczegóły:

  • Kwota należności (§ \text{Receivable Amount} §): 10 000 USD
  • Stawka Faktoringu (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
  • Okres finansowania (§ \text{Financing Term} §): 30 dni
  • Opłata firmowa (§ \text{Company Fee} §): 200 USD

Krok 1: Oblicz całkowity koszt

Korzystając ze wzoru na koszt całkowity:

§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§

Krok 2: Oblicz kwotę należności netto

Korzystając ze wzoru na należności netto:

§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§

Tym samym firma po faktoringu należności otrzyma 9 595,89 USD.

Kiedy korzystać z kalkulatora kalkulacji należności faktorowanych?

  1. Zarządzanie przepływami pieniężnymi: Firmy mogą używać tego kalkulatora, aby zrozumieć koszty związane z należnościami faktoringowymi i ich wpływ na przepływy pieniężne.
  • Przykład: Firma rozważa faktoring swoich faktur w celu poprawy płynności.
  1. Planowanie finansowe: Oceń skutki finansowe należności faktoringowych w ramach szerszych strategii finansowych.
  • Przykład: Ocena, czy uwzględnić należności w ramach krótkoterminowego rozwiązania finansowego.
  1. Analiza kosztów i korzyści: Ustal, czy korzyści wynikające z natychmiastowych przepływów pieniężnych przewyższają koszty związane z faktoringiem.
  • Przykład: Porównanie kosztów faktoringu z potencjalną utratą sprzedaży wynikającą z problemów z przepływem środków pieniężnych.
  1. Budżetowanie: Uwzględnij koszty faktoringu w ogólnych budżetach i prognozach biznesowych.
  • Przykład: Planowanie przyszłych potrzeb i wydatków gotówkowych.

Praktyczne przykłady

  • Mała firma: Mała firma może używać tego kalkulatora do oceny kosztów faktoringu swoich faktur w celu zarządzania sezonowymi wahaniami przepływów pieniężnych.
  • Freelancerzy: Freelancerzy mogą oszacować koszty faktoringu swoich faktur, aby otrzymać szybsze płatności za swoje usługi.
  • Startupy: Startupy mogą polegać na faktoringu, aby utrzymać przepływ środków pieniężnych w oczekiwaniu na płatności od klientów, a ten kalkulator pomaga im zrozumieć związane z tym koszty.

Skorzystaj z powyższego kalkulatora, aby wprowadzić różne wartości i zobaczyć, jak dynamicznie zmieniają się koszty całkowite i należność netto. Wyniki pomogą Ci podejmować świadome decyzje w oparciu o Twoją sytuację finansową.