Forklaring

Hva er faktoriserte fordringer?

Faktoriserte fordringer refererer til prosessen der en virksomhet selger sine kundefordringer (fakturaer) til en tredjepart (en faktor) med rabatt. Dette gjør at virksomheten kan motta umiddelbar kontantstrøm i stedet for å vente på at betalingsbetingelsene på fakturaene skal oppfylles. Faktoren samler deretter inn betalingene fra kundene.

Hvordan beregne faktoriserte fordringer?

For å beregne totalkostnad og nettofordringsbeløp ved faktorisering av fordringer, kan du bruke følgende formler:

  1. Total kostnadsberegning:

Den totale kostnaden som påløper ved faktorisering av fordringer kan beregnes ved å bruke formelen:

§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§

hvor:

  • § \text{Total Cost} § — de totale kostnadene for factoring
  • § \text{Receivable Amount} § — det totale beløpet av fordringer som blir faktorisert
  • § \text{Factoring Rate} § — prosentandelen belastet av faktoren
  • § \text{Financing Term} § — varigheten (i dager) som fordringene er finansiert for
  • § \text{Company Fee} § — eventuelle tilleggsgebyrer belastet av factoringselskapet
  1. Beregning av nettofordring:

Netto fordringsbeløp etter factoring kan beregnes som følger:

§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§

hvor:

  • § \text{Net Receivable} § — beløpet bedriften mottar etter factoring

Eksempel på beregning

La oss si at en bedrift har følgende detaljer:

  • Fordringer (§ \text{Receivable Amount} §): $10 000 – Factoring rate (§ \text{Factoring Rate} §): 5 % – Finansieringsperiode (§ \text{Financing Term} §): 30 dager
  • Firmaavgift (§ \text{Company Fee} §): $200

Trinn 1: Beregn totalkostnad

Ved å bruke totalkostnadsformelen:

§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§

Trinn 2: Beregn nettofordring

Ved å bruke nettofordringsformelen:

§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§

Dermed vil virksomheten motta $9 595,89 etter å ha faktorisert fordringene.

Når skal man bruke kalkulatoren for faktoriserte fordringer?

  1. Kontantstrømstyring: Bedrifter kan bruke denne kalkulatoren til å forstå kostnadene knyttet til faktorisering av fordringer og hvordan det påvirker kontantstrømmen deres.
  • Eksempel: Et selskap som vurderer å faktorisere sine fakturaer for å forbedre likviditeten.
  1. Finansiell planlegging: Evaluer de økonomiske implikasjonene av factoring av fordringer som en del av bredere finansielle strategier.
  • Eksempel: Vurdere om fordringer skal faktoriseres som en kortsiktig finansieringsløsning.
  1. Kostnads-nytte-analyse: Finn ut om fordelene ved umiddelbar kontantstrøm oppveier kostnadene forbundet med factoring.
  • Eksempel: Sammenligning av kostnadene ved factoring mot potensielt tapt salg på grunn av kontantstrømproblemer.
  1. Budsjettering: Inkluder factoringkostnader i de samlede forretningsbudsjettene og prognosene.
  • Eksempel: Planlegging for fremtidige kontantbehov og utgifter.

Praktiske eksempler

  • Småbedrifter: En liten bedrift kan bruke denne kalkulatoren til å evaluere kostnadene ved å faktorisere fakturaene sine for å håndtere sesongmessige kontantstrømsvingninger.
  • Frilansere: Frilansere kan vurdere kostnadene ved å faktorisere fakturaene sine for å motta raskere betalinger for tjenestene deres.
  • Startups: Startups kan stole på factoring for å opprettholde kontantstrømmen mens de venter på kundebetalinger, og denne kalkulatoren hjelper dem å forstå de tilknyttede kostnadene.

Bruk kalkulatoren ovenfor for å legge inn ulike verdier og se hvordan totalkostnaden og nettofordringen endres dynamisk. Resultatene vil hjelpe deg å ta informerte beslutninger basert på din økonomiske situasjon.