Forklaring

Hva er kapitaldekningsforholdet (CAR)?

Capital Adequacy Ratio (CAR) er en finansiell beregning som brukes til å vurdere en banks kapital i forhold til dens risikovektede eiendeler. Det er avgjørende for å sikre at bankene kan absorbere et rimelig tap og overholde lovpålagte kapitalkrav. En høyere CAR indikerer en større evne til å motstå økonomisk nød.

Hvordan beregne kapitaldekningsforholdet?

Kapitaldekningsforholdet kan beregnes ved å bruke følgende formel:

Capital Dequacy Ratio (CAR) er gitt av:

§§ CAR = \frac{Equity}{Risk\ Assets} \times 100 §§

hvor:

  • § CAR § — Kapitaldekningsforhold
  • § Equity § — Total kapital tilgjengelig for banken
  • § Risk Assets § — Totale risikovektede eiendeler til banken

Denne formelen gir prosentandelen av en banks kapital som er tilgjengelig for å dekke dens risikovektede eiendeler.

Eksempel:

Hvis en bank har:

  • Egenkapital (§ Equity §): $100 000 – Risikoaktiva (§ Risk Assets §): $500 000

Kapitaldekningsforholdet vil bli beregnet som følger:

§§ CAR = \frac{100,000}{500,000} \times 100 = 20% §§

Det betyr at banken har 20 % av sine risikovektede eiendeler dekket av kapitalen.

Når skal man bruke kalkulatoren for kapitaldekning?

  1. Overholdelse av regelverk: Banker må opprettholde et minimum CAR for å overholde regulatoriske krav fastsatt av finansmyndigheter.
  • Eksempel: Sikre at banken oppfyller Basel III-standardene.
  1. Risikostyring: Vurdere den økonomiske helsen til en bank og dens evne til å håndtere risiko.
  • Eksempel: Evaluering av hvor godt en bank kan håndtere potensielle tap.
  1. Investeringsbeslutninger: Investorer kan bruke CAR for å måle stabiliteten til en bank før de tar investeringsbeslutninger.
  • Eksempel: Sammenligning av CAR til forskjellige banker for å identifisere sikrere investeringsalternativer.
  1. Finansiell analyse: Analytikere kan bruke CAR til å evaluere ytelsen og risikoprofilen til en bank.
  • Eksempel: Analysere trender i CAR over tid for å vurdere en banks finansielle stabilitet.
  1. Strategisk planlegging: Banker kan bruke CAR for å informere om sine kapitalstyringsstrategier og vekstplaner.
  • Eksempel: Beslutning om kapitalinnhentingsinitiativer basert på CAR-vurderinger.

Praktiske eksempler

  • Banksektoren: En bank kan bruke denne kalkulatoren for å sikre at den opprettholder en CAR over det forskriftsmessige minimumet, og dermed ivareta sin virksomhet og kundeinnskudd.
  • Finansielle institusjoner: Investorer og analytikere kan bruke CAR for å sammenligne den økonomiske helsen til ulike banker, og hjelpe til med investeringsbeslutninger.
  • Risikovurdering: Finansansvarlige kan vurdere virkningen av potensielle tap på bankens kapital og ta informerte beslutninger angående risikostyringsstrategier.

Definisjoner av nøkkelbegreper

  • Egenkapital: Den totale mengden kapital som en bank har tilgjengelig, som kan absorbere tap. Dette inkluderer felles egenkapital, tilbakeholdt overskudd og andre former for kapital.

  • Risk-Weighted Assets: Et mål på en banks eiendeler som tar hensyn til risikoen knyttet til hver eiendel. Ulike typer eiendeler har ulike risikovekter, som er bestemt av regulatoriske standarder.

Bruk kalkulatoren ovenfor for å legge inn ulike verdier for aksje- og risikoaktiva for å se hvordan kapitaldekningsforholdet endres dynamisk. Resultatene vil hjelpe deg med å ta informerte beslutninger basert på den økonomiske helsen til en bank.