Uitleg

Wat is de hefboomratio?

De hefboomratio is een financiële maatstaf die meet in welke mate een bedrijf geleend geld (schulden) gebruikt om zijn activiteiten te financieren. Het wordt berekend door de totale verplichtingen te delen door het eigen vermogen. Een hogere hefboomratio geeft aan dat een bedrijf afhankelijker is van schulden om zijn activa te financieren, wat een hoger financieel risico met zich mee kan brengen.

Formule:

De hefboomratio kan worden berekend met behulp van de volgende formule:

Hefboomratio (LR):

§§ LR = \frac{Total Liabilities}{Equity} §§

waar:

  • § LR § — hefboomratio
  • § Total Liabilities § — het totale bedrag aan schulden dat een bedrijf verschuldigd is
  • § Equity § — de waarde van het belang van de eigenaren in het bedrijf

Hoe gebruik ik de hefboomratio-analysecalculator?

  1. Voer totale activa in: Voer de totale activa van het bedrijf in. Dit vertegenwoordigt alles wat het bedrijf bezit.
  • Voorbeeld: Als een bedrijf een balanstotaal van €100.000 heeft, voert u ‘100.000’ in.
  1. Voer totale verplichtingen in: Voer de totale verplichtingen van het bedrijf in. Hieronder vallen alle schulden en verplichtingen.
  • Voorbeeld: Als het bedrijf een totaalbedrag van €50.000 aan schulden heeft, voert u ‘50.000’ in.
  1. Invoer eigen vermogen: Voer de eigen vermogenwaarde in, dit is het verschil tussen de totale activa en de totale passiva.
  • Voorbeeld: Als het bedrijf een eigen vermogen van €50.000 heeft, voert u ‘50.000’ in.

  1. Bereken: Klik op de knop “Berekenen” om de hefboomratio te berekenen. Het resultaat wordt onmiddellijk weergegeven.

  2. Optie voor automatisch berekenen: u kunt de functie voor automatisch berekenen inschakelen, die automatisch de hefboomratio berekent terwijl u waarden invoert.

  3. Decimalen en valuta: u kunt het aantal decimalen voor het resultaat selecteren en het valutasymbool voor uw invoer kiezen.

Wanneer moet u de hefboomratio-analysecalculator gebruiken?

  1. Financiële analyse: Beoordeel de financiële gezondheid van een bedrijf door inzicht te krijgen in de schuldenniveaus in verhouding tot het eigen vermogen.
  • Voorbeeld: Beleggers kunnen deze ratio gebruiken om het risico te beoordelen dat gepaard gaat met beleggen in een bedrijf.
  1. Kredietbeoordeling: Kredietverstrekkers kunnen de hefboomratio analyseren om de kredietwaardigheid van een bedrijf te bepalen.
  • Voorbeeld: Een bank kan een bepaalde hefboomratio vereisen voordat zij een lening goedkeurt.
  1. Beleggingsbeslissingen: Beleggers kunnen de hefboomratio’s van bedrijven in dezelfde sector vergelijken om potentiële investeringsmogelijkheden te identificeren.
  • Voorbeeld: Een lagere leverage ratio kan wijzen op een stabielere belegging.
  1. Risicobeheer: Bedrijven kunnen hun hefboomratio monitoren om ervoor te zorgen dat ze niet te veel schulden maken, wat tot financiële problemen zou kunnen leiden.
  • Voorbeeld: Een bedrijf kan een beoogde hefboomratio vaststellen om de financiële stabiliteit te behouden.

Praktische voorbeelden

  • Bedrijfsfinanciering: een bedrijf met totale schulden van €200.000 en een eigen vermogen van €100.000 zou een hefboomratio van 2,0 hebben, wat aangeeft dat het twee keer zoveel schulden heeft als eigen vermogen.

  • Beleggingsanalyse: een belegger die twee bedrijven vergelijkt, kan ontdekken dat bedrijf A een hefboomratio van 1,5 heeft, terwijl bedrijf B een ratio van 3,0 heeft. Dit suggereert dat bedrijf A minder afhankelijk is van schulden, waardoor het mogelijk een veiliger belegging is.

Definities van sleutelbegrippen

  • Totale activa: de totale waarde van alles wat een bedrijf bezit, inclusief contant geld, inventaris, eigendommen en uitrusting.

  • Totale verplichtingen: het totale geldbedrag dat een bedrijf aan crediteuren verschuldigd is, inclusief leningen, crediteuren en andere schulden.

  • Eigen vermogen: het resterende belang in de activa van de onderneming na aftrek van de verplichtingen, dat de vordering van de eigenaren op de activa van de onderneming vertegenwoordigt.

Gebruik de bovenstaande rekenmachine om verschillende waarden in te voeren en zie hoe de hefboomratio dynamisch verandert. De resultaten helpen u weloverwogen beslissingen te nemen op basis van de financiële gegevens waarover u beschikt.