Uitleg
Wat zijn gefactureerde vorderingen?
Gefactureerde vorderingen verwijzen naar het proces waarbij een bedrijf zijn debiteuren (facturen) met korting aan een derde partij (een factor) verkoopt. Hierdoor kan het bedrijf onmiddellijke cashflow ontvangen in plaats van te wachten tot aan de betalingsvoorwaarden van de facturen is voldaan. De factor int vervolgens de betalingen van de klanten.
Hoe berekende vorderingen berekenen?
Om de totale kosten en het netto te ontvangen bedrag te berekenen bij het factoriseren van vorderingen, kunt u de volgende formules gebruiken:
- Berekening van de totale kosten:
De totale kosten die worden gemaakt bij het factoriseren van vorderingen kunnen worden berekend met behulp van de formule:
§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§
waar:
- § \text{Total Cost} § — de totale kosten van factoring
- § \text{Receivable Amount} § — het totale bedrag aan vorderingen waarmee rekening wordt gehouden
- § \text{Factoring Rate} § — het percentage dat door de factor in rekening wordt gebracht
- § \text{Financing Term} § — de duur (in dagen) waarvoor de vorderingen worden gefinancierd
- § \text{Company Fee} § — eventuele extra kosten die door de factormaatschappij in rekening worden gebracht
- Berekening van de nettovordering:
Het netto vorderingsbedrag na factoring kan als volgt worden berekend:
§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§
waar:
- § \text{Net Receivable} § — het bedrag dat het bedrijf ontvangt na factoring
Voorbeeldberekening
Stel dat een bedrijf over de volgende gegevens beschikt:
- Te ontvangen bedrag (§ \text{Receivable Amount} §): $ 10.000
- Factoringtarief (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
- Financieringstermijn (§ \text{Financing Term} §): 30 dagen
- Bedrijfskosten (§ \text{Company Fee} §): $ 200
Stap 1: Bereken de totale kosten
Met behulp van de formule voor totale kosten:
§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§
Stap 2: Bereken de nettovordering
Met behulp van de netto-vorderingsformule:
§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§
Het bedrijf ontvangt dus $ 9.595,89 na factorisatie van de vorderingen.
Wanneer moet u de berekeningscalculator voor gefactureerde vorderingen gebruiken?
- Cashflowbeheer: Bedrijven kunnen deze calculator gebruiken om inzicht te krijgen in de kosten die gepaard gaan met het factoriseren van vorderingen en hoe dit hun cashflow beïnvloedt.
- Voorbeeld: een bedrijf overweegt zijn facturen te factoriseren om de liquiditeit te verbeteren.
- Financiële planning: Evalueer de financiële implicaties van het factoriseren van vorderingen als onderdeel van bredere financiële strategieën.
- Voorbeeld: beoordelen of vorderingen moeten worden meegenomen als financieringsoplossing op korte termijn.
- Kosten-batenanalyse: Bepaal of de voordelen van directe cashflow opwegen tegen de kosten die gepaard gaan met factoring.
- Voorbeeld: de kosten van factoring vergelijken met potentiële omzetverlies als gevolg van cashflowproblemen.
- Budgettering: integreer de kosten in de algemene bedrijfsbudgetten en prognoses.
- Voorbeeld: plannen voor toekomstige contante behoeften en uitgaven.
Praktische voorbeelden
- Klein bedrijf: een klein bedrijf kan deze calculator gebruiken om de kosten van het factoriseren van zijn facturen te evalueren om seizoensgebonden cashflowschommelingen te beheren.
- Freelancers: Freelancers kunnen de kosten van het factoriseren van hun facturen beoordelen om snellere betalingen voor hun diensten te ontvangen.
- Startups: Startups kunnen vertrouwen op factoring om de cashflow op peil te houden terwijl ze wachten op klantbetalingen, en deze calculator helpt hen de bijbehorende kosten te begrijpen.
Gebruik de rekenmachine hierboven om verschillende waarden in te voeren en te zien hoe de totale kosten en netto-vorderingen dynamisch veranderen. De resultaten helpen u weloverwogen beslissingen te nemen op basis van uw financiële situatie.