Uitleg
Wat is een financiële ratiocalculator?
Een Financial Ratio Calculator is een hulpmiddel waarmee gebruikers de financiële prestaties en stabiliteit van een bedrijf kunnen beoordelen door verschillende financiële ratio’s te berekenen. Deze ratio’s bieden inzicht in de liquiditeit, winstgevendheid en algehele financiële gezondheid van een bedrijf.
Belangrijkste financiële ratio’s berekend
- Current Ratio: Deze ratio meet het vermogen van een bedrijf om zijn kortetermijnverplichtingen te betalen met zijn kortetermijnactiva. Het wordt berekend met behulp van de formule:
§§ \text{Current Ratio} = \frac{\text{Current Assets}}{\text{Current Liabilities}} §§
waar:
- § \text{Current Assets} § — de totale waarde van activa die naar verwachting binnen een jaar in contanten zullen worden omgezet.
- § \text{Current Liabilities} § — de totale waarde van verplichtingen die binnen één jaar vervallen.
Voorbeeld: Als een bedrijf $10.000 aan vlottende activa en $5.000 aan kortlopende schulden heeft, zou de huidige verhouding zijn:
§§ \text{Current Ratio} = \frac{10000}{5000} = 2.0 §§
- Quick Ratio: Deze ratio, ook wel de zuurtestratio genoemd, meet het vermogen van een bedrijf om aan zijn kortetermijnverplichtingen te voldoen met zijn meest liquide activa. Het wordt als volgt berekend:
§§ \text{Quick Ratio} = \frac{\text{Current Assets} - \text{Inventory}}{\text{Current Liabilities}} §§
Voorbeeld: Als een bedrijf $10.000 aan vlottende activa, $2.000 aan inventaris en $5.000 aan kortlopende schulden heeft, zou de quick ratio zijn:
§§ \text{Quick Ratio} = \frac{10000 - 2000}{5000} = 1.6 §§
- Schuldratio: Deze ratio geeft het deel van de activa van een bedrijf aan dat met schulden wordt gefinancierd. Het wordt berekend met behulp van de formule:
§§ \text{Debt Ratio} = \frac{\text{Total Debt}}{\text{Total Assets}} §§
Voorbeeld: Als een bedrijf €20.000 aan totale schulden en €50.000 aan totale activa heeft, zou de schuldratio als volgt zijn:
§§ \text{Debt Ratio} = \frac{20000}{50000} = 0.4 \text{ or } 40% §§
- Return on Assets (ROA): Deze ratio meet hoe efficiënt een bedrijf zijn activa gebruikt om winst te genereren. Het wordt als volgt berekend:
§§ \text{Return on Assets} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Total Assets}} §§
Voorbeeld: Als een bedrijf een netto-inkomen van € 5.000 en een totaal vermogen van € 50.000 heeft, zou de ROA:
§§ \text{Return on Assets} = \frac{5000}{50000} = 0.1 \text{ or } 10% §§
- Return on Equity (ROE): Deze ratio meet de winstgevendheid van een bedrijf in verhouding tot het eigen vermogen. Het wordt berekend met behulp van de formule:
§§ \text{Return on Equity} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Equity}} §§
Voorbeeld: Als een bedrijf een netto-inkomen van $ 5.000 en een eigen vermogen van $ 15.000 heeft, zou de ROE zijn:
§§ \text{Return on Equity} = \frac{5000}{15000} = 0.33 \text{ or } 33% §§
Wanneer moet u de financiële ratiocalculator gebruiken?
- Bedrijfsanalyse: Evalueer de financiële gezondheid van een bedrijf voordat u investeringsbeslissingen neemt.
- Voorbeeld: Beleggers kunnen deze ratio’s gebruiken om verschillende bedrijven in dezelfde sector te vergelijken.
- Financiële planning: Help bedrijven hun financiële positie te begrijpen en weloverwogen beslissingen te nemen.
- Voorbeeld: Een bedrijf kan zijn liquiditeit beoordelen om er zeker van te zijn dat het aan de kortetermijnverplichtingen kan voldoen.
- Prestatiemonitoring: houd veranderingen in financiële ratio’s in de loop van de tijd bij om de bedrijfsprestaties te meten.
- Voorbeeld: Een bedrijf kan zijn schuldratio monitoren om ervoor te zorgen dat er niet sprake is van overmatige schuldenlast.
- Leningsaanvragen: Kredietverstrekkers hebben vaak financiële ratio’s nodig om het risico van leningen aan een bedrijf te beoordelen.
- Voorbeeld: Een bank kan naar de huidige ratio en de schuldratio kijken voordat zij een lening goedkeurt.
- Strategische planning: gebruik financiële ratio’s om gebieden voor verbetering te identificeren en financiële doelen te stellen.
- Voorbeeld: Een bedrijf kan ernaar streven het rendement op het eigen vermogen te verbeteren door de winstgevendheid te vergroten.
Definities van sleutelbegrippen
- Vlottende activa: activa die naar verwachting binnen een jaar in contanten zullen worden omgezet, zoals contant geld, debiteuren en inventaris.
- Kortlopende schulden: verplichtingen die binnen een jaar vervallen, inclusief crediteuren en kortlopende schulden.
- Totale schulden: de som van alle schulden op korte en lange termijn.
- Netto-inkomen: de totale winst van een bedrijf nadat alle uitgaven en belastingen van de omzet zijn afgetrokken.
- Eigen vermogen: de waarde van het belang van de eigenaren in het bedrijf, berekend als de totale activa minus de totale passiva.
Gebruik de bovenstaande rekenmachine om verschillende waarden in te voeren en zie hoe de financiële ratio’s dynamisch veranderen. De resultaten helpen u weloverwogen beslissingen te nemen op basis van de financiële gegevens waarover u beschikt.