Тайлбар
Татварыг хойшлуулсан хуримтлалын төлөвлөгөө гэж юу вэ?
Татварын хойшлуулсан хуримтлалын төлөвлөгөө нь хувь хүмүүст мөнгөө буцааж авах хүртэл орлогоосоо татвар төлөхгүйгээр тэтгэвэрт гарах эсвэл бусад урт хугацааны зорилгодоо зориулж мөнгөө хадгалах боломжийг олгодог санхүүгийн стратеги юм. Энэ нь цаг хугацааны явцад мэдэгдэхүйц өсөлтөд хүргэж болзошгүй тул шууд татварын дарамтгүйгээр мөнгө нэмэгдэх боломжтой.
Татварын хойшлогдсон хуримтлалын төлөвлөгөөний тооцоолуурыг хэрхэн ашиглах талаар
Энэхүү тооцоолуур нь хэд хэдэн үндсэн орцыг үндэслэн татварын хойшлуулсан хуримтлалын төлөвлөгөөний ирээдүйн үнэ цэнийг тооцоолох боломжийг танд олгоно.
- Анхны хөрөнгө оруулалт: Хадгаламжийн төлөвлөгөөндөө таны эхлүүлсэн мөнгөний хэмжээ.
- Жилийн шимтгэл: Таны хуримтлалын төлөвлөгөөнд жил бүр оруулахаар төлөвлөж буй хэмжээ.
- Хөрөнгө оруулалтын үргэлжлэх хугацаа: Таны хөрөнгө оруулалттай мөнгөө хадгалахаар төлөвлөж буй жилийн тоо.
- Хүлээж буй жилийн өгөөж: Таны хөрөнгө оруулалтаас хүлээж буй жилийн дундаж өгөөжийг хувиар илэрхийлнэ.
- Татварын хувь хэмжээ: Та мөнгөө авахдаа олсон орлогодоо төлөх татварын хувь хэмжээ.
Түлхүүр томьёо
Ирээдүйн үнэ цэнийн тооцоо:
Таны хөрөнгө оруулалтын ирээдүйн үнэ цэнийг дараах томъёогоор тооцоолж болно.
§§ FV = P \times (1 + r)^n + C \times \frac{(1 + r)^n - 1}{r} §§
хаана:
- § FV § — хөрөнгө оруулалтын ирээдүйн үнэ цэнэ
- § P § — анхны хөрөнгө оруулалт (үндсэн хөрөнгө)
- § C § — жилийн шимтгэл
- § r § — хүлээгдэж буй жилийн өгөөж (аравтын бутархай)
- § n § — хөрөнгө оруулалтын хугацаа (жилээр)
Татан авалтын татвар:
Та мөнгөө авахдаа орлогоосоо татвар төлөх шаардлагатай болно. Татварын хэмжээг дараахь байдлаар тооцоолж болно.
§§ Tax = (FV - P - C \times n) \times t §§
хаана:
- § Tax § — татан авалтын татварын дүн
- § t § — татварын хувь хэмжээ (аравтын бутархай)
Татварын дараах эцсийн дүн:
Татвар төлсний дараа таны авах эцсийн дүнг дараах байдлаар тооцоолж болно.
§§ Final Amount = FV - Tax §§
Тооцооллын жишээ
Танд дараах оролтууд байна гэж бодъё:
- Анхны хөрөнгө оруулалт (P): 10,000 доллар
- Жилийн хувь нэмэр (C): 5000 доллар
- Хөрөнгө оруулалтын хугацаа (n): 20 жил
- Хүлээгдэж буй жилийн өгөөж (r): 5% (0.05)
- Татварын хувь хэмжээ (t): 20% (0.20)
- Ирээдүйн утгыг (FV) тооцоолох:
- §§ FV = 10000 \times (1 + 0.05)^{20} + 5000 \times \frac{(1 + 0.05)^{20} - 1}{0.05} §§
- Энэ нь ирээдүйд ойролцоогоор 245,000 доллар болно.
- Татан авалтын татварыг тооцоолох:
- §§ Tax = (245000 - 10000 - 5000 \times 20) \times 0.20 §§
- Үүний үр дүнд ойролцоогоор 46,000 долларын татварын дүн гарч байна.
- Татварын дараах эцсийн дүнг тооцно:
- §§ Final Amount = 245000 - 46000 = 199000 §§
Татварын хойшлогдсон хуримтлалын төлөвлөгөөний тооцоолуурыг хэзээ ашиглах вэ?
- Тэтгэврийн төлөвлөлт: Тэтгэвэрт гарахдаа хэр их мөнгө хуримтлуулахаа тооцоол.
- Жишээ нь: Хадгаламжийнхаа өсөлтийг ойлгож, тав тухтай тэтгэвэрт гарахаар төлөвлөж байна.
- Хөрөнгө оруулалтын стратеги: Янз бүрийн хувь нэмэр, өгөөж дээр үндэслэн хөрөнгө оруулалтын янз бүрийн хувилбаруудыг үнэл.
- Жишээ нь: Жилийн шимтгэлээ нэмэгдүүлэх үр нөлөөг харьцуулах.
- Татварын төлөвлөлт: Хадгаламжийн стратегийн татварын үр нөлөөг ойлго.
- Жишээ нь: Татвараас гарахдаа хэр хэмжээний татвар төлөхийг тооцох.
- Санхүүгийн зорилгыг тодорхойлох: Ирээдүйн тооцоолсон үнэ цэнэд тулгуурлан бодит хэмнэлтийн зорилтуудыг тавь.
- Жишээ нь: Орон сууц, боловсрол гэх мэт томоохон худалдан авалт хийхээр төлөвлөж байна.
Гол нэр томъёоны тодорхойлолт
- Анхны хөрөнгө оруулалт (P): Таны хуримтлалын төлөвлөгөөнд оруулсан мөнгөний анхны хэмжээ.
- Жилийн хувь нэмэр (C): Таны хөрөнгө оруулалтад жил бүр нэмдэг мөнгөний хэмжээ.
- Хөрөнгө оруулалтын үргэлжлэх хугацаа (n): Таны оруулсан мөнгөө хадгалахаар төлөвлөж буй нийт жилийн тоо.
- Хүлээж буй жилийн өгөөж (r): Жил бүр таны хөрөнгө оруулалтын хүлээгдэж буй өгөөж.
- Татварын хувь хэмжээ (t): Та мөнгөө авахдаа олсон орлогодоо төлөх татварын хувь хэмжээ.
Дээрх тооцоолуурыг ашиглан үнэ цэнээ оруулаад, татварын хойшлуулсан хадгаламж цаг хугацааны явцад хэрхэн өсөхийг хараарай. Үр дүн нь санхүүгийн ирээдүйнхээ талаар мэдээлэлтэй шийдвэр гаргахад тусална.