Тайлбар
Гол хүний даатгал гэж юу вэ?
Түлхүүр хүний даатгал нь компаний амжилтанд чухал ач холбогдолтой гэж үздэг ажилтны амьдралын даатгалын нэг төрөл юм. Энэхүү даатгал нь гол хүн нас барсан тохиолдолд бизнест санхүүгийн хамгаалалт болж, алдагдсан орлогыг нөхөх, орлуулах ажилтан хөлслөх, холбогдох бусад зардлыг удирдах боломжийг олгодог.
Гол хүний даатгалын өртгийг хэрхэн тооцох вэ?
Гол хүний даатгалын зардлыг дараахь томъёогоор тооцоолж болно.
Нийт зардлыг (C) дараах байдлаар тооцно.
§§ C = (A \times Y) \times (1 + R) + AC §§
хаана:
- § C § — гол хүний даатгалын нийт зардал
- § A § — гол хүний жилийн орлого
- § Y § — хамрагдах шаардлагатай жил
- § R § — солих зардлын хувь (аравтын бутархайгаар илэрхийлсэн)
- § AC § — гол хүнээ алдсантай холбоотой нэмэлт зардал
Энэхүү томъёолол нь бизнес эрхлэгчдэд гол ажилтнаа алдах санхүүгийн үр дагаврыг ойлгоход тусалдаг ба эдгээр эрсдлийг бууруулахад шаардлагатай даатгалд хамрагддаг.
Жишээ нь:
- Гол хүний жилийн орлого (§ A §): $100,000
- Даатгалд хамрагдах шаардлагатай жил (§ Y §): 10
- Солих зардал (§ R §): 20% (0.20)
- Нэмэлт зардал (§ AC §): $5,000
Нийт зардлын тооцоо:
§§ C = (100,000 \times 10) \times (1 + 0.20) + 5,000 = 1,200,000 + 5,000 = 1,205,000 §§
Гол хүний даатгалын тооцоолуурыг хэзээ ашиглах вэ?
- Бизнесийн тасралтгүй байдлын төлөвлөлт: Гол ажилтнаа алдсаны санхүүгийн нөлөөллийг үнэлж, түүнд нийцүүлэн төлөвлө.
- Жишээ нь: Тогтвортой байдлыг хангахын тулд ямар хэмжээний даатгалд хамрагдах шаардлагатайг тодорхойлохын тулд компани энэ тооцоолуурыг ашиглаж болно.
- Санхүүгийн эрсдэлийн удирдлага: Гол ажилтнуудтай холбоотой эрсдэлийг үнэлж, даатгалын хэрэгцээний талаар үндэслэлтэй шийдвэр гаргах.
- Жишээ нь: Гол ажилтан байхгүйгээс болж болзошгүй санхүүгийн алдагдлыг ойлгох.
- Даатгалын төсөв зохиох: Бизнесүүдэд гол хүний даатгалд зориулж төсөвтөө хөрөнгө хуваарилахад тусална.
- Жишээ: Тооцоолсон нийт зардалд үндэслэн даатгалын хураамжийн зардлыг тооцох.
- Хүний капиталын хөрөнгө оруулалт: Гол ажилчдын үнэ цэнэ, тэр хөрөнгө оруулалтыг хамгаалахын ач холбогдлыг ухамсарлах.
- Жишээ нь: Бизнес нь гол хүний даатгалын зардлыг стратегийн хөрөнгө оруулалт гэж зөвтгөж болно.
- Зээлийн өргөдөл: Бизнесийн санхүүгийн тогтвортой байдлын талаар зээлдүүлэгчид шаардлагатай бичиг баримтыг бүрдүүлэх.
- Жишээ нь: Бизнес нь үндсэн ажилтнуудтай холбоотой эрсдлийг удирдах төлөвлөгөөтэй байгааг зээлдүүлэгчид харуулах.
Практик жишээнүүд
- Жижиг бизнес: Жижиг бизнес эрхлэгч энэ тооцоолуурыг ашиглан өөртөө эсвэл үйл ажиллагаанд чухал үүрэг гүйцэтгэдэг хамтрагчдаа хэр их хэмжээний даатгал худалдаж авахаа тодорхойлох боломжтой.
- Корпорацийн орчин: Байгууллага байхгүй нь компанийн гүйцэтгэлд ихээхэн нөлөөлж болзошгүй удирдах ажилтнуудын даатгалын хэрэгцээг тооцоолохдоо тооцоолуур ашиглаж болно.
- Гарааны бизнес: Шинэ бизнес эрхлэгчид үндсэн ажилд авахын ач холбогдол, тэднийг алдах санхүүгийн үр дагаврыг үнэлж, анхнаасаа хангалттай хамрагдах боломжтой.
Тооны машинд ашигласан нэр томъёоны тодорхойлолт
- Жилийн орлого (А): Гол хүний нэг жилийн хугацаанд авсан нийт цалин буюу нөхөн олговор.
- Даатгалын жил (Y): Бизнесийн даатгалын даатгалд хамрагдахыг хүссэн хугацаа.
- Орлуулах зардал (R): Гол хүнийг орлох хүнийг хайж олох, сургахтай холбоотой зардлыг илэрхийлдэг жилийн орлогын нэмэлт хувь.
- Нэмэлт зардал (АС): Түр ажилчин авах, бизнесийн боломжоо алдах зэрэг гол хүнээ алдсаны улмаас гарч болох бусад зардал.
Дээрх тооцоолуурыг ашиглан өөр өөр утгыг оруулж, гол хүний даатгалын тооцоолсон өртгийг динамикаар харна уу. Үр дүн нь гол ажилтнаа алдсаны санхүүгийн үр дагаварт үндэслэн мэдээлэлтэй шийдвэр гаргахад тусална.