Тайлбар

Мөнгөн урсгалын төсөөлөл гэж юу вэ?

Мөнгөн гүйлгээний төсөөлөл нь хувь хүн, аж ахуйн нэгжүүдэд тодорхой хугацааны ирээдүйн мөнгөн урсгал, урсгалыг тооцоолоход тусалдаг санхүүгийн хэрэгсэл юм. Энэ нь санхүүгийн үр дүнтэй төлөвлөлтөд нэн чухал бөгөөд бэлэн мөнгөний боломжит хомсдол, илүүдлийг урьдчилан таамаглах боломжийг танд олгоно.

Мөнгөн гүйлгээний төсөөллийн тооцоолуурыг хэрхэн ашиглах вэ?

Мөнгөн гүйлгээний төсөөллийн тооцоолуур нь гурван үндсэн оролтыг шаарддаг:

  1. Анхны үлдэгдэл: Энэ нь тайлант хугацааны эхэнд байгаа бэлэн мөнгөний хэмжээ юм.
  2. Орлогын хэмжээ: Энэ нь тухайн хугацаанд хүлээн авахаар хүлээгдэж буй бэлэн мөнгөний нийт дүн юм.
  3. Зардлын дүн: Энэ нь тухайн хугацаанд таны зарцуулахаар төлөвлөж буй бэлэн мөнгөний нийт дүн юм.

Цэвэр мөнгөн гүйлгээг тооцоолох томъёо нь:

Цэвэр мөнгөн урсгал (NCF):

§§ NCF = Initial Balance + Income Amount - Expense Amount §§

хаана:

  • § NCF § — Цэвэр мөнгөн гүйлгээ
  • § Initial Balance § — Эхлэх мөнгөн дүн
  • § Income Amount § — Нийт мөнгөн орлого
  • § Expense Amount § — Нийт мөнгөн урсгал

Жишээ:

  • Анхны үлдэгдэл: 1000 доллар
  • Орлогын хэмжээ: 500 доллар
  • Зардлын дүн: 300 доллар

Томъёог ашиглан:

§§ NCF = 1000 + 500 - 300 = 1200 §§

Хугацааны эцэст цэвэр мөнгөн гүйлгээ 1200 доллар болно.

Мөнгөн гүйлгээний төсөөллийн тооцоолуурыг хэзээ ашиглах вэ?

  1. Төсөв боловсруулах: Төсөв зохиож, зардлаа нөхөх хэмжээний бэлэн мөнгөтэй байх.
  • Жишээ нь: Сарын зардлыг хүлээгдэж буй орлоготой харьцуулан төлөвлөх.
  1. Санхүүгийн төлөвлөлт: Санхүүгийн эрүүл мэндээ үнэлж, үндэслэлтэй шийдвэр гаргах.
  • Жишээ нь: Төлөвлөсөн мөнгөн гүйлгээнд тулгуурлан шинэ төсөлд хөрөнгө оруулах эсэхийг үнэлэх.
  1. Бизнесийн менежмент: Бизнесийн орчинд бэлэн мөнгөний урсгалыг үр дүнтэй удирдах.
  • Жишээ нь: Бизнесийн үүргээ биелүүлж, бэлэн мөнгөний хомсдолоос зайлсхийх боломжтой.
  1. Хувийн санхүү: Хувийн санхүүгээ хянах, ирээдүйн зардлаа төлөвлөх.
  • Жишээ нь: Их хэмжээний худалдан авалт хийхээр төлөвлөж эсвэл амралтаараа мөнгө хуримтлуулах.
  1. Хөрөнгө оруулалтын шийдвэр: Төлөвлөсөн мөнгөн гүйлгээнд тулгуурлан хөрөнгө оруулалтын амьдрах чадварыг тодорхойлох.
  • Жишээ нь: Түрээсийн үл хөдлөх хөрөнгө эерэг мөнгөн урсгал бий болгох эсэхэд дүн шинжилгээ хийх.

Практик жишээнүүд

  • Жижиг бизнес эрхлэгч: Жижиг бизнес эрхлэгч энэ тооцоолуурыг ашиглан ирэх сарын мөнгөн гүйлгээг тооцоолж, нэмэлт ажилтан авах эсвэл шинэ тоног төхөөрөмжид хөрөнгө оруулах эсэхээ шийдэхэд тусална.
  • Чөлөөт ажилтан: Чөлөөт ажилтан нь хүлээгдэж буй төслийн төлбөр болон төлөвлөсөн зардалд үндэслэн мөнгөн гүйлгээгээ тооцоолж, төлбөрөө нөхөх боломжтой.
  • Гэр бүлийн төсөвлөлт: Гэр бүл нь тооцоолуур ашиглан сарын мөнгөн гүйлгээгээ тооцоолж, амралтаараа мөнгө хуримтлуулах эсвэл өрөө төлөхөд нь туслах боломжтой.

Гол нэр томъёо

  • Анхны үлдэгдэл: Хугацааны эхэнд бэлэн мөнгөний хэмжээ.
  • Орлогын хэмжээ: Тухайн хугацаанд хүлээгдэж буй нийт мөнгөн орлого.
  • Зардлын хэмжээ: Тайлант хугацаанд хүлээгдэж буй нийт мөнгөн урсгал.
  • Цэвэр мөнгөн гүйлгээ: Хугацааны эцэст бэлэн байгаа бэлэн мөнгийг харуулсан нийт мөнгөн орлого ба гарах урсгалын зөрүү.

Дээрх тооцоолуурыг ашиглан өөрийн утгыг оруулж, таны мөнгөн урсгал хэрхэн динамикаар өөрчлөгдөж байгааг хараарай. Үр дүн нь таны төлөвлөсөн мөнгөн гүйлгээнд тулгуурлан мэдээлэлтэй санхүүгийн шийдвэр гаргахад тусална.