＃＃ 説明

経済的困窮とは何ですか?

財務的危機は、企業が財務上の義務を履行できないときに発生し、破産や破産につながる可能性があります。投資家、債権者、経営陣が情報に基づいた意思決定を行うためには、財政的危機を予測することが重要です。この計算ツールは、いくつかの財務比率を使用して企業の財務健全性を評価します。

計算ツールで使用される主要な財務比率

  1. 流動比率: 企業が流動資産で短期債務を支払う能力を測定します。
  • 式: §§ \text{Current Ratio} = \frac{\text{Current Assets}}{\text{Current Liabilities}} §§
  1. 当座比率: 流動比率に似ていますが、流動資産から在庫を除外し、より厳格な流動性の尺度を提供します。
  • 式: §§ \text{Quick Ratio} = \frac{\text{Current Assets} - \text{Inventory}}{\text{Current Liabilities}} §§
  1. 負債比率: 企業の資産のうち負債によって賄われている割合を示します。
  • 式: §§ \text{Debt Ratio} = \frac{\text{Total Liabilities}}{\text{Total Assets}} §§
  1. 総資産利益率 (ROA): 企業が利益を生み出すために資産をどれだけ効率的に使用しているかを測定します。
  • 式: §§ \text{ROA} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Total Assets}} §§
  1. 自己資本利益率 (ROE): 企業が収益成長を生み出すために投資をどの程度うまく活用しているかを示します。
  • 式: §§ \text{ROE} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Shareholder’s Equity}} §§
  1. 資産回転率: 売上収益を生み出すために企業が資産を利用する効率を測定します。
  • 式: §§ \text{Asset Turnover} = \frac{\text{Net Sales}}{\text{Total Assets}} §§
  1. インタレスト・カバレッジ・レシオ: 企業が未払いの負債に対してどれだけ容易に利子を支払うことができるかを示します。
  • 式: §§ \text{Interest Coverage} = \frac{\text{EBIT}}{\text{Interest Expense}} §§

金融危機予測計算ツールの使用方法

  1. 値の入力: 表示されたフィールドに各財務比率の値を入力します。値が正確であり、会社の財務諸表を反映していることを確認してください。

  2. 計算: [計算] ボタンをクリックして、経済的危機スコアを計算します。このスコアは、会社の財務健全性を理解するのに役立ちます。

  3. 結果の解釈: 計算機は、入力比率に基づいて財務的ディストレス スコアを提供します。スコアが低いほど経済的困窮のリスクが高いことを示し、スコアが高いほど経済的健全性が良好であることを示します。

計算例

企業の財務比率が次のとおりであるとします。

  • 流動比率: 1.5
  • クイック比: 1.2
  • 負債比率: 0.4
  • 総資産利益率: 0.05
  • 自己資本利益率: 0.1
  • 資産回転率: 0.8
  • インタレストカバレッジ: 3

計算ツールを使用すると、経済的困窮スコアは次のように計算されます。

§§ \text{Distress Score} = \frac{1.5 + 1.2 + (1 - 0.4) + 0.05 + 0.1 + 0.8 + 3}{7} §§

このスコアは、利害関係者が会社の財務的安定性を評価するのに役立ちます。

金融危機予測計算ツールを使用するのはどのような場合ですか?

  1. 投資決定: 投資家はこの計算ツールを使用して、潜在的な投資の財務健全性を評価できます。
  2. 信用評価: 貸し手は、財務比率に基づいて企業への融資のリスクを評価できます。
  3. 経営分析: 会社の経営陣は財務上の脆弱な領域を特定し、是正措置を講じることができます。
  4. 市場調査: アナリストは、さまざまな企業または業界の財務的困窮スコアを比較できます。

実際の応用

  • 企業財務: 企業はこの計算ツールを使用して、財務の健全性を長期的に監視し、戦略的な意思決定を行うことができます。
  • リスク管理: 金融機関は、企業に信用を供与する際に債務不履行のリスクを評価できます。
  • 学術研究: 研究者は、さまざまなセクターにわたる財政難の傾向を分析できます。

上記の計算ツールを使用してさまざまな値を入力し、金融危機スコアがどのように動的に変化するかを確認します。結果は、分析対象の企業の財務的安定性に関する貴重な洞察を提供します。