Spiegazione
Cosa sono i crediti ceduti?
I crediti ceduti si riferiscono al processo in cui un’azienda vende i propri crediti (fatture) a una terza parte (un factor) a uno sconto. Ciò consente all’azienda di ricevere un flusso di cassa immediato invece di attendere il rispetto dei termini di pagamento delle fatture. Il fattore quindi raccoglie i pagamenti dai clienti.
Come calcolare i crediti scomposti?
Per calcolare il costo totale e l’importo netto del credito in caso di factoring di crediti, è possibile utilizzare le seguenti formule:
- Calcolo del costo totale:
Il costo totale sostenuto per la cessione di crediti può essere calcolato utilizzando la formula:
§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§
Dove:
- § \text{Total Cost} § — il costo totale del factoring
- § \text{Receivable Amount} § — l’importo totale dei crediti ceduti in factoring
- § \text{Factoring Rate} § — la percentuale applicata dal fattore
- § \text{Financing Term} § — la durata (in giorni) per la quale i crediti sono finanziati
- § \text{Company Fee} § — eventuali commissioni aggiuntive addebitate dalla società di factoring
- Calcolo del credito netto:
L’importo netto del credito dopo il factoring può essere calcolato come segue:
§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§
Dove:
- § \text{Net Receivable} § - l’importo che l’azienda riceve dopo il factoring
Esempio di calcolo
Supponiamo che un’azienda abbia i seguenti dettagli:
- Importo ricevibile (§ \text{Receivable Amount} §): $ 10.000
- Tasso di factoring (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
- Durata del finanziamento (§ \text{Financing Term} §): 30 giorni
- Commissione aziendale (§ \text{Company Fee} §): $ 200
Passaggio 1: calcola il costo totale
Utilizzando la formula del costo totale:
§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§
Passaggio 2: calcolo del credito netto
Utilizzando la formula del credito netto:
§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§
Pertanto, l’azienda riceverà $ 9.595,89 dopo aver ceduto i crediti.
Quando utilizzare il calcolatore per il calcolo dei crediti scomposti?
- Gestione del flusso di cassa: le aziende possono utilizzare questo calcolatore per comprendere i costi associati al factoring dei crediti e il modo in cui influisce sul loro flusso di cassa.
- Esempio: un’azienda che considera il factoring delle proprie fatture per migliorare la liquidità.
- Pianificazione finanziaria: valutare le implicazioni finanziarie del factoring di crediti come parte di strategie finanziarie più ampie.
- Esempio: valutare se cedere crediti come soluzione di finanziamento a breve termine.
- Analisi costi-benefici: determinare se i vantaggi del flusso di cassa immediato superano i costi associati al factoring.
- Esempio: confronto dei costi del factoring con potenziali mancate vendite a causa di problemi di flusso di cassa.
- Budget: incorporare i costi di factoring nei budget e nelle previsioni aziendali complessivi.
- Esempio: pianificazione delle esigenze e delle spese di cassa future.
Esempi pratici
- Piccola impresa: una piccola impresa può utilizzare questo calcolatore per valutare il costo del factoring delle proprie fatture per gestire le fluttuazioni stagionali del flusso di cassa.
- Liberi professionisti: i liberi professionisti possono valutare i costi di factoring delle loro fatture per ricevere pagamenti più rapidi per i loro servizi.
- Startup: le startup possono fare affidamento sul factoring per mantenere il flusso di cassa in attesa dei pagamenti dei clienti e questo calcolatore le aiuta a comprendere i costi associati.
Utilizza la calcolatrice qui sopra per inserire valori diversi e vedere come cambiano dinamicamente il costo totale e il credito netto. I risultati ti aiuteranno a prendere decisioni informate in base alla tua situazione finanziaria.