Magyarázat

Mik azok a faktorált követelések?

A faktorált követelések azt a folyamatot jelentik, amikor egy vállalkozás a számláit (számláit) egy harmadik félnek (egy tényező) kedvezményesen értékesíti. Ez lehetővé teszi, hogy a vállalkozás azonnali pénzforgalomhoz jusson, ahelyett, hogy megvárná a számlák fizetési feltételeinek teljesítését. A faktor ezután beszedi a kifizetéseket az ügyfelektől.

Hogyan számítsuk ki a faktorált követeléseket?

A teljes költség és a nettó követelés összegének kiszámításához a követelések faktorálása során a következő képleteket használhatja:

  1. A teljes költség számítása:

A faktoring követelések teljes költsége a következő képlettel számítható ki:

§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§

ahol:

  • § \text{Total Cost} § — a faktoring teljes költsége
  • § \text{Receivable Amount} § — a követelések teljes összege figyelembe véve
  • § \text{Factoring Rate} § - a tényező által felszámított százalék
  • § \text{Financing Term} § — az időtartam (napokban), ameddig a követeléseket finanszírozzák
  • § \text{Company Fee} § — a faktoring cég által felszámított további díjak
  1. A nettó követelés számítása:

A faktoring utáni nettó követelés összege a következőképpen számítható ki:

§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§

ahol:

  • § \text{Net Receivable} § — az az összeg, amelyet a vállalkozás a faktoring után kap

Számítási példa

Tegyük fel, hogy egy vállalkozás a következő részletekkel rendelkezik:

  • Követelendő összeg (§ \text{Receivable Amount} §): 10 000 USD
  • Faktorozási arány (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
  • Finanszírozási határidő (§ \text{Financing Term} §): 30 nap
  • Vállalati díj (§ \text{Company Fee} §): 200 USD

1. lépés: Számítsa ki a teljes költséget

A teljes költség képlet segítségével:

§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§

2. lépés: Számítsa ki a nettó követelést

A nettó követelés képlet használatával:

§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§

Így a vállalkozás 9595,89 dollárt kap a követelések faktorálása után.

Mikor kell használni a faktorált kintlévőség-kalkulátort?

  1. Cash Flow Management: A vállalkozások ennek a számológépnek a segítségével megérthetik a faktorálási követelésekkel kapcsolatos költségeket és azt, hogy ez hogyan befolyásolja a pénzáramlásukat.
  • Példa: Egy vállalat fontolóra veszi számláinak faktorálását a likviditás javítása érdekében.
  1. Pénzügyi tervezés: Értékelje a követelések faktoring pénzügyi vonatkozásait szélesebb körű pénzügyi stratégiák részeként.
  • Példa: Annak felmérése, hogy a követeléseket figyelembe kell-e venni rövid távú finanszírozási megoldásként.
  1. Költség-haszon elemzés: Határozza meg, hogy az azonnali cash flow előnyei meghaladják-e a faktoringgal kapcsolatos költségeket.
  • Példa: A faktoring költségeinek összehasonlítása a pénzforgalmi problémák miatt esetlegesen kieső eladásokkal.
  1. Költségvetés: A faktoring költségek beépítése a teljes üzleti költségvetésbe és előrejelzésekbe.
  • Példa: A jövőbeli készpénzszükségletek és kiadások tervezése.

Gyakorlati példák

  • Kisvállalkozás: Egy kisvállalkozás használhatja ezt a számológépet a számláinak faktorálási költségeinek értékelésére a szezonális pénzáramlási ingadozások kezelése érdekében.
  • Szabadúszók: A szabadúszók felmérhetik a számláik faktorálásának költségeit, hogy gyorsabban kifizessék szolgáltatásaikat.
  • Indító vállalkozások: Az induló vállalkozások faktorálásra támaszkodhatnak a készpénzforgalom fenntartása érdekében, miközben az ügyfelek kifizetésére várnak, és ez a számológép segít megérteni a kapcsolódó költségeket.

A fenti számológép segítségével adjon meg különböző értékeket, és nézze meg, hogyan változik dinamikusan a teljes költség és a nettó kintlévőség. Az eredmények segítenek abban, hogy megalapozott döntéseket hozzon pénzügyi helyzete alapján.