Magyarázat
Mi az a készpénztöbblet/hiányelemzés?
A készpénztöbblet- vagy hiányelemzés egy olyan pénzügyi értékelés, amely segít az egyéneknek és a vállalkozásoknak megérteni pénzügyi helyzetüket azáltal, hogy felméri bevételeik és kiadásaik közötti különbséget. Készpénztöbblet akkor keletkezik, ha a bevétel meghaladja a kiadásokat, míg a készpénzhiány akkor következik be, amikor a kiadások meghaladják a bevételt.
Hogyan számítsuk ki a készpénztöbbletet/hiányt?
A készpénztöbblet vagy hiány a következő képlettel számítható ki:
Végső egyenleg (B):
§§ B = Initial Balance + Total Income - Total Expenses §§
ahol:
- § B § – végső egyenleg
- § Initial Balance § — a kezdő pénzösszeg
- § Total Income § — a kapott teljes pénzösszeg
- § Total Expenses § — a teljes elköltött pénzösszeg
Többlet/Hiány (S):
§§ S = B - Initial Balance §§
ahol:
- § S § - többlet vagy hiány
- § B § – végső egyenleg
- § Initial Balance § — a kezdő pénzösszeg
Bevétel/költség arány (R):
§§ R = \frac{Total Income}{Total Expenses} \times 100 §§
ahol:
- § R § — bevétel-kiadás arány
- § Total Income § — a kapott teljes pénzösszeg
- § Total Expenses § — a teljes elköltött pénzösszeg
Számítási példa
- Kezdő egyenleg: 1000 USD
- Összbevétel: 2000 USD
- Összes költség: 1500 USD
Végső egyenleg kiszámítása:
§§ B = 1000 + 2000 - 1500 = 1500 §§
Többlet számítás:
§§ S = 1500 - 1000 = 500 §§
A bevétel/költség arány számítása:
§§ R = \frac{2000}{1500} \times 100 \approx 133.33% §§
Ebben a példában 500 USD készpénzfelesleggel rendelkezik, és bevétele a kiadásainak körülbelül 133,33%-a.
Mikor kell használni a készpénztöbblet/hiányelemző kalkulátort?
- Personal Finance Management: Kövesse nyomon havi bevételeit és kiadásait, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a lehetőségein belül él.
- Példa: A költségkeret felmérése a túlköltekezés elkerülése érdekében.
- Üzleti pénzügyi tervezés: Értékelje vállalkozása pénzügyi helyzetét a cash flow elemzésével.
- Példa: Annak meghatározása, hogy vállalkozása elegendő bevételt termel-e a kiadások fedezésére.
- Befektetési döntések: A befektetési döntések meghozatala előtt ismerje meg készpénzhelyzetét.
- Példa: annak biztosítása, hogy elegendő többlete legyen ahhoz, hogy új lehetőségekbe fektessen be.
- Hiteligénylések: Kölcsönigényléskor adjon világos képet pénzügyi helyzetéről.
- Példa: Annak bemutatása, hogy készpénzáramlása alapján képes hitelt visszafizetni.
- Megtakarítási célok: Állítsa be és kövesse nyomon a megtakarítási célokat a többlet alapján.
- Példa: nyaralás vagy nagyobb vásárlás tervezése.
Gyakorlati példák
- Háztartási költségvetés-tervezés: A családok ezzel a számológéppel elemezhetik havi pénzforgalmukat, így biztosítva, hogy megtakarítsák a jövőbeli kiadásokat, például az oktatást vagy az otthoni javításokat.
- Szabadúszó jövedelemkövetés: A szabadúszó felmérheti bevételeit és kiadásait, hogy megállapítsa, jó úton halad-e pénzügyi céljaik elérése felé.
- Startup Financial Assessment: Az induló vállalkozás felmérheti kezdeti finanszírozását a működési költségekhez képest a fenntarthatóság biztosítása érdekében.
Kulcsfogalmak
- Kezdő egyenleg: Az elemzési időszak kezdetén rendelkezésre álló pénzösszeg.
- Összes bevétel: Az elemzési időszak alatt befolyt összes pénz összege.
- Összes költség: Az elemzési időszak alatt elköltött pénzek összege.
- Többlet: Az az összeg, amellyel a bevétel meghaladja a kiadásokat.
- Hiány: Az az összeg, amellyel a kiadások meghaladják a bevételt.
- Jövedelem/költség arány: Egy százalék, amely azt jelzi, hogy mennyi bevétel keletkezik minden elköltött dollár után.
A fenti számológép segítségével adja meg értékeit, és dinamikusan tekintse meg készpénztöbbletét vagy hiányát. Az eredmények segítenek megalapozott pénzügyi döntéseket hozni a jelenlegi pénzforgalmi helyzete alapján.