Objašnjenje

Što je radni kapital?

Radni kapital je financijska metrika koja predstavlja razliku između tekuće imovine i tekućih obveza poduzeća. To je mjera operativne učinkovitosti i kratkoročnog financijskog zdravlja poduzeća. Pozitivan radni kapital ukazuje na to da poduzeće može pokriti svoje kratkoročne obveze svojom kratkoročnom imovinom, dok negativan obrtni kapital ukazuje na potencijalne probleme s likvidnošću.

Kako izračunati potreban obrtni kapital?

Potreban obrtni kapital može se izračunati pomoću sljedeće formule:

Potrebni obrtni kapital (WCR) dat je prema:

§§ WCR = Average Receivables - Average Payables + Inventory - Average Monthly Expenses §§

gdje:

  • § WCR § — Potreban radni kapital
  • § Average Receivables § — Prosječan iznos novca koji klijenti duguju tvrtki.
  • § Average Payables § — Prosječan iznos novca koji tvrtka duguje svojim dobavljačima.
  • § Inventory § — Vrijednost robe raspoložive za prodaju.
  • § Average Monthly Expenses § — Prosječni mjesečni troškovi koje ima tvrtka.

Primjer:

Recimo da tvrtka ima sljedeće vrijednosti:

  • Prosječna potraživanja: 10.000 dolara
  • Prosječne obveze: 5000 USD
  • Inventar: 2000 dolara
  • Prosječni mjesečni troškovi: 3000 USD

Korištenje formule:

§§ WCR = 10,000 - 5,000 + 2,000 - 3,000 = 4,000 §§

To znači da je potreban radni kapital za tvrtku 4000 USD.

Kada koristiti kalkulator potrebnog obrtnog kapitala?

  1. Financijsko planiranje: Poduzeća mogu koristiti ovaj kalkulator da procijene svoje potrebe za likvidnošću i osiguraju da imaju dovoljno radnog kapitala za podmirivanje kratkoročnih obveza.
  • Primjer: tvrtka koja planira proširiti svoje poslovanje možda će morati izračunati svoj zahtjev za obrtnim kapitalom kako bi osigurala financiranje.
  1. Upravljanje novčanim tokom: Razumijevanje radnog kapitala pomaže poduzećima da učinkovito upravljaju svojim novčanim tokom.
  • Primjer: poduzeće može identificirati razdoblja u kojima bi protok novca mogao biti ograničen i poduzeti proaktivne mjere.
  1. Odluke o ulaganju: Investitori mogu procijeniti radni kapital tvrtke kako bi procijenili njezinu operativnu učinkovitost i financijsko zdravlje.
  • Primjer: investitor može analizirati trendove obrtnog kapitala prije donošenja odluke o ulaganju.
  1. Proračun: Tvrtke mogu uključiti izračune radnog kapitala u svoje procese proračuna.
  • Primjer: Poduzeće može predvidjeti svoje potrebe za radnim kapitalom za nadolazeću fiskalnu godinu.
  1. Analiza učinka: Poduzeća mogu pratiti promjene u radnom kapitalu tijekom vremena kako bi procijenili učinak.
  • Primjer: tvrtka može usporediti svoj zahtjev za obrtnim kapitalom iz godine u godinu kako bi identificirala trendove.

Praktični primjeri

  • Maloprodajno poslovanje: Trgovac na malo može koristiti ovaj kalkulator za određivanje radnog kapitala potrebnog za održavanje razine zaliha dok upravlja kreditima kupaca.
  • Proizvodna tvrtka: Proizvođač može procijeniti svoj zahtjev za radnim kapitalom kako bi osigurao da može platiti dobavljačima dok čeka uplate kupaca.
  • Pružatelj usluga: Tvrtka koja se temelji na uslugama može izračunati svoj obrtni kapital za upravljanje novčanim tokom tijekom razdoblja fluktuirajuće potražnje.

Definicije ključnih pojmova

  • Prosječna potraživanja: prosječni iznos novca koji klijenti duguju tvrtki tijekom određenog razdoblja.
  • Prosječne obveze: prosječni iznos novca koji tvrtka duguje svojim dobavljačima tijekom određenog razdoblja.
  • Zalihe: Ukupna vrijednost robe i materijala koje tvrtka drži za prodaju ili proizvodnju.
  • Prosječni mjesečni troškovi: prosječni troškovi koje tvrtka ima svaki mjesec, uključujući stanarinu, režije, plaće i druge operativne troškove.

Upotrijebite gornji kalkulator za unos različitih vrijednosti i pogledajte dinamičku promjenu zahtjeva za radnim kapitalom. Rezultati će vam pomoći u donošenju informiranih odluka na temelju financijskih podataka vaše tvrtke.