Objašnjenje

Što je analiza omjera?

Racio analiza je kvantitativna metoda koja se koristi za ocjenu financijske uspješnosti poduzeća usporedbom različitih financijskih metrika. Pomaže zainteresiranim stranama, uključujući investitore, menadžment i analitičare, da razumiju profitabilnost, učinkovitost, likvidnost i solventnost tvrtke.

Izračunati ključni omjeri

  1. Profitna marža: Ovaj omjer pokazuje koliko profita tvrtka ostvaruje za svaki dolar prihoda. Izračunava se kao: $$ \text{Profitna marža} = \frac{\text{Neto dobit}}{\text{Prihod}} \times 100 $$ gdje:
  • § \text{Net Profit} § — dobit nakon što se svi troškovi oduzmu od prihoda.
  • § \text{Revenue} § — ukupan prihod ostvaren od prodaje.

Primjer: ako tvrtka ima neto dobit od 20.000 USD i prihod od 100.000 USD, profitna marža bila bi: $$ \text{Profitna marža} = \frac{20000}{100000} \times 100 = 20% $$

  1. Povrat imovine (ROA): Ovaj omjer mjeri koliko učinkovito tvrtka koristi svoju imovinu za stvaranje dobiti. Izračunava se kao: $$ \text{Prinos na sredstva} = \frac{\text{Neto dobit}}{\text{Ukupna sredstva}} \times 100 $$ gdje:
  • § \text{Total Assets} § — ukupni resursi u vlasništvu tvrtke.

Primjer: ako tvrtka ima neto dobit od 20.000 USD i ukupnu imovinu od 500.000 USD, ROA bi bio: $$ \text{Prinos na imovinu} = \frac{20000}{500000} \times 100 = 4% $$

  1. Prinos na kapital (ROE): Ovaj omjer pokazuje koliko dobro tvrtka koristi dionički kapital za stvaranje dobiti. Izračunava se kao: $$ \text{Prinos na kapital} = \frac{\text{Neto dobit}}{\text{Ukupni kapital}} \times 100 $$ gdje:
  • § \text{Total Equity} § — neto imovina u vlasništvu dioničara.

Primjer: Ako tvrtka ima neto dobit od 20.000 USD i ukupni kapital od 200.000 USD, ROE bi bio: $$ \text{Prinos na kapital} = \frac{20000}{200000} \times 100 = 10% $$

  1. Omjer duga i kapitala: Ovaj omjer mjeri financijsku polugu poduzeća uspoređujući njegove ukupne obveze s kapitalom dioničara. Izračunava se kao: $$ \text{Omjer duga i kapitala} = \frac{\text{Ukupne obveze}}{\text{Ukupni kapital}} $$

Primjer: ako tvrtka ima ukupne obveze od 300.000 USD i ukupni kapital od 200.000 USD, omjer duga i kapitala bio bi: $$ \text{Omjer duga i kapitala} = \frac{300000}{200000} = 1,5 $$

  1. Dividendni prinos: Ovaj omjer pokazuje koliko tvrtka svake godine isplaćuje dividendi u odnosu na cijenu svoje dionice. Izračunava se kao: $$ \text{Dividendni prinos} = \frac{\text{Dividende}}{\text{Cijena dionice}} \times 100 $$

Primjer: ako tvrtka plaća 5 USD dividende po dionici, a cijena dionice je 50 USD, prinos od dividende bio bi: $$ \text{Dividendni prinos} = \frac{5}{50} \times 100 = 10% $$

Kada koristiti kalkulator analize omjera?

  1. Odluke o ulaganju: Ulagači mogu koristiti ovaj kalkulator za procjenu financijskog zdravlja tvrtke prije donošenja odluke o ulaganju.
  • Primjer: Procjena treba li kupiti, zadržati ili prodati dionice na temelju omjera profitabilnosti i učinkovitosti.
  1. Financijsko planiranje: vlasnici tvrtki mogu analizirati učinak svoje tvrtke tijekom vremena kako bi donosili informirane financijske odluke.
  • Primjer: Identificiranje područja za smanjenje troškova ili ulaganja.
  1. Komparativna analiza: Usporedite financijske pokazatelje različitih tvrtki unutar iste industrije kako biste procijenili relativnu izvedbu.
  • Primjer: Benchmarking u odnosu na konkurente kako bi se identificirale snage i slabosti.
  1. Kreditna procjena: Zajmodavci mogu koristiti ove omjere za procjenu kreditne sposobnosti poduzeća prije odobravanja zajmova.
  • Primjer: Procjena omjera duga i kapitala radi određivanja financijske stabilnosti.
  1. Praćenje učinka: Redovito pratite ove omjere kako biste pratili financijski učinak tvrtke i izvršili potrebne prilagodbe.
  • Primjer: pregled tromjesečnih rezultata kako bi se osiguralo da su ciljevi ispunjeni.

Praktični primjeri

  • Korporativne financije: financijski analitičar može upotrijebiti ovaj kalkulator za procjenu uspješnosti tvrtke prije predstavljanja nalaza dionicima.
  • Startupovi: Poduzetnici mogu koristiti kalkulator kako bi razumjeli svoju financijsku poziciju i privukli potencijalne investitore.
  • Akademsko istraživanje: studenti koji studiraju financije mogu primijeniti ovaj kalkulator na tvrtke iz stvarnog svijeta za projekte ili studije slučaja.

Upotrijebite gornji kalkulator za unos različitih vrijednosti i dinamički pogledajte izračunate omjere. Rezultati će vam pomoći da donesete informirane odluke na temelju financijskih podataka koje imate.