Objašnjenje

Što su faktorirana potraživanja?

Faktorizirana potraživanja odnose se na proces u kojem tvrtka prodaje svoja potraživanja (fakture) trećoj strani (faktoru) uz popust. To omogućuje tvrtki da dobije trenutni novčani tok umjesto da čeka da se ispune uvjeti plaćanja faktura. Faktor zatim prikuplja uplate od kupaca.

Kako izračunati faktorirana potraživanja?

Za izračun ukupnog troška i neto iznosa potraživanja prilikom faktoringa potraživanja možete koristiti sljedeće formule:

  1. Izračun ukupnih troškova:

Ukupni trošak nastao faktoringom potraživanja može se izračunati pomoću formule:

§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§

gdje:

  • § \text{Total Cost} § — ukupni trošak faktoringa
  • § \text{Receivable Amount} § — ukupan iznos potraživanja koja se faktoriraju
  • § \text{Factoring Rate} § — postotak koji naplaćuje faktor
  • § \text{Financing Term} § — trajanje (u danima) za koje se potraživanja financiraju
  • § \text{Company Fee} § — sve dodatne naknade koje naplaćuje faktoring tvrtka
  1. Izračun neto potraživanja:

Iznos neto potraživanja nakon faktoringa može se izračunati na sljedeći način:

§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§

gdje:

  • § \text{Net Receivable} § — iznos koji tvrtka dobiva nakon faktoringa

Primjer izračuna

Recimo da tvrtka ima sljedeće podatke:

  • Iznos potraživanja (§ \text{Receivable Amount} §): 10.000 USD
  • Stopa faktoringa (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
  • Rok financiranja (§ \text{Financing Term} §): 30 dana
  • Naknada tvrtke (§ \text{Company Fee} §): 200 USD

Korak 1: Izračunajte ukupni trošak

Korištenje formule ukupnog troška:

§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§

Korak 2: Izračunajte neto potraživanje

Korištenje formule neto potraživanja:

§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§

Stoga će tvrtka dobiti 9.595,89 USD nakon faktoringa potraživanja.

Kada koristiti kalkulator za izračun faktoriranih potraživanja?

  1. Upravljanje novčanim tokom: Tvrtke mogu koristiti ovaj kalkulator da razumiju troškove povezane s faktoring potraživanjima i kako to utječe na njihov novčani tok.
  • Primjer: tvrtka razmatra faktoring svojih faktura radi poboljšanja likvidnosti.
  1. Financijsko planiranje: Procijenite financijske implikacije faktoring potraživanja kao dio širih financijskih strategija.
  • Primjer: Procjena treba li faktorizirati potraživanja kao kratkoročno rješenje financiranja.
  1. Analiza troškova i koristi: Odredite nadmašuju li koristi od trenutnog novčanog toka troškove povezane s faktoringom.
  • Primjer: Usporedba troškova faktoringa s potencijalnim gubitkom prodaje zbog problema s novčanim tokom.
  1. Proračun: uključite troškove faktoringa u ukupne poslovne proračune i predviđanja.
  • Primjer: planiranje budućih potreba za gotovinom i troškova.

Praktični primjeri

  • Male tvrtke: male tvrtke mogu koristiti ovaj kalkulator za procjenu troškova faktoringa svojih faktura za upravljanje sezonskim fluktuacijama novčanog toka.
  • Freelanceri: Freelanceri mogu procijeniti troškove faktoringa svojih faktura kako bi brže primili plaćanja za svoje usluge.
  • Startupovi: Startupi se mogu osloniti na faktoring kako bi održali novčani tok dok čekaju uplate korisnika, a ovaj im kalkulator pomaže razumjeti povezane troškove.

Koristite gornji kalkulator za unos različitih vrijednosti i pogledajte kako se ukupni trošak i neto potraživanje dinamički mijenjaju. Rezultati će vam pomoći da donesete informirane odluke na temelju svoje financijske situacije.