توضیح
بازده سهام (ROE) چیست؟
بازده حقوق صاحبان سهام (ROE) یک نسبت مالی است که توانایی یک شرکت در ایجاد سود از حقوق صاحبان سهام خود را اندازه گیری می کند. این یک شاخص مهم از عملکرد مالی است و اغلب توسط سرمایه گذاران برای ارزیابی اثربخشی یک شرکت از پایه سهام خود برای ایجاد درآمد استفاده می شود.
فرمول ROE:
ROE را می توان با استفاده از فرمول زیر محاسبه کرد:
§§ \text{ROE} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Equity}} \times 100 §§
کجا:
- § \text{ROE} § - بازده حقوق صاحبان سهام (بیان شده به صورت درصد)
- § \text{Net Income} § - سود شرکت پس از کسر تمام هزینه ها، مالیات ها و هزینه ها
- § \text{Equity} § - کل حقوق صاحبان سهام در شرکت
چگونه از ماشین حساب ROE استفاده کنیم؟
- **ورودی درآمد خالص **: ارزش درآمد خالص را به ارز انتخابی خود وارد کنید. این سودی است که شرکت در یک دوره خاص به دست آورده است.
- مثال: اگر یک شرکت درآمد خالص 10000 دلار دارد، ‘10000’ را وارد کنید.
- صفحه حقوق ورودی: ارزش کل حقوق صاحبان سهام را وارد کنید. این نشان دهنده حقوق صاحبان سهام در شرکت است.
- مثال: اگر کل حقوق صاحبان سهام 50000 دلار است، «50000» را وارد کنید.
Calculate ROE: روی دکمه “Calculate” کلیک کنید تا ROE محاسبه شود. نتیجه به صورت درصد نمایش داده می شود.
پاک کردن فیلدها: اگر می خواهید دوباره شروع کنید، روی دکمه “Clear All Fields” کلیک کنید تا ورودی ها مجددا تنظیم شوند.
چه زمانی از ماشین حساب ROE استفاده کنیم؟
تحلیل سرمایه گذاری: سرمایه گذاران می توانند از ROE برای ارزیابی سودآوری یک شرکت نسبت به حقوق صاحبان سهام آن استفاده کنند و به آنها در تصمیم گیری آگاهانه سرمایه گذاری کمک کند.
مقایسه عملکرد: ROE شرکت های مختلف در یک صنعت را مقایسه کنید تا ارزیابی کنید کدام شرکت در ایجاد سود کارآمدتر است.
برنامه ریزی مالی: شرکت ها می توانند از ROE برای سنجش سلامت مالی خود و اتخاذ تصمیمات استراتژیک در مورد سرمایه گذاری و رشد استفاده کنند.
**تحلیل روند **: ردیابی تغییرات ROE در طول زمان برای شناسایی روندها در سودآوری و کارایی عملیاتی شرکت.
مثال های عملی
مثال 1: یک شرکت دارای درآمد خالص 20000 دلار و کل حقوق صاحبان سهام 100000 دلار است. ROE به صورت زیر محاسبه می شود: §§ \text{ROE} = \frac{20000}{100000} \times 100 = 20% §§ این به این معنی است که شرکت 20٪ بازده از حقوق صاحبان سهام خود ایجاد می کند.
مثال 2: اگر شرکت دیگری درآمد خالص 5000 دلار و حقوق صاحبان سهام 25000 دلار داشته باشد، ROE خواهد بود: §§ \text{ROE} = \frac{5000}{25000} \times 100 = 20% §§ این نشان می دهد که این شرکت 20 درصد بازده حقوق صاحبان سهام نیز دارد.
شرایط کلیدی
- درآمد خالص: کل سود یک شرکت پس از کسر کلیه هزینه ها و مالیات ها از کل درآمد.
- حقوق صاحبان سهام: ارزش سهام مالکان در شرکت که به صورت کل دارایی ها منهای کل بدهی ها محاسبه می شود.
- سودآوری: اندازه گیری کارایی یک شرکت در ایجاد سود نسبت به درآمد، دارایی یا حقوق صاحبان سهام.
از ماشین حساب بالا برای وارد کردن مقادیر مختلف استفاده کنید و ببینید که ROE چگونه به صورت پویا تغییر می کند. نتایج به شما کمک می کند تا بر اساس عملکرد مالی شرکتی که در حال تجزیه و تحلیل هستید تصمیمات آگاهانه بگیرید.