ماشین حساب تجزیه و تحلیل نسبت

توضیح

تحلیل نسبت چیست؟

تجزیه و تحلیل نسبت یک روش کمی است که برای ارزیابی عملکرد مالی یک شرکت با مقایسه معیارهای مختلف مالی استفاده می شود. این به ذینفعان از جمله سرمایه گذاران، مدیریت و تحلیلگران کمک می کند تا سودآوری، کارایی، نقدینگی و پرداخت بدهی شرکت را درک کنند.

نسبت های کلیدی محاسبه شده است

1. حاشیه سود: این نسبت نشان می دهد که یک شرکت به ازای هر دلار درآمد چقدر سود می کند. به صورت زیر محاسبه می شود: $$ \text{حاشیه سود} = \frac{\text{سود خالص}}{\text{درآمد}} \times 100 $$ کجا:

• § \text{Net Profit} § - سود پس از کسر تمام هزینه ها از درآمد.
• § \text{Revenue} § - کل درآمد حاصل از فروش.

مثال: اگر شرکتی دارای سود خالص 20000 دلار و درآمد 100000 دلار باشد، حاشیه سود به صورت زیر خواهد بود: $$ \text{حاشیه سود} = \frac{20000}{100000} \times 100 = 20% $$

2. بازده دارایی ها (ROA): این نسبت میزان بهره وری یک شرکت از دارایی های خود را برای ایجاد سود اندازه گیری می کند. به صورت زیر محاسبه می شود: $$ \text{بازده دارایی} = \frac{\text{سود خالص}}{\text{کل دارایی}} \times 100 $$ کجا:

• § \text{Total Assets} § - کل منابع متعلق به شرکت.

مثال: اگر شرکتی دارای سود خالص 20000 دلار و کل دارایی ها 500000 دلار باشد، ROA به صورت زیر خواهد بود: $$ \text{بازگشت دارایی} = \frac{20000}{500000} \times 100 = 4% $$

3. بازده حقوق صاحبان سهام (ROE): این نسبت نشان می دهد که یک شرکت چقدر از حقوق صاحبان سهام برای ایجاد سود استفاده می کند. به صورت زیر محاسبه می شود: $$ \text{بازده حقوق صاحبان سهام} = \frac{\text{سود خالص}}{\text{کل حقوق صاحبان سهام}} \times 100 $$ کجا:

• § \text{Total Equity} § - دارایی خالص متعلق به سهامداران.

مثال: اگر شرکتی دارای سود خالص 20000 دلار و کل حقوق صاحبان سهام 200000 دلار باشد، ROE به صورت زیر خواهد بود: $$ \text{بازده حقوق صاحبان سهام} = \frac{20000}{200000} \times 100 = 10% $$

4. نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام: این نسبت اهرم مالی شرکت را با مقایسه کل بدهی های آن با حقوق صاحبان سهام اندازه گیری می کند. به صورت زیر محاسبه می شود: $$ \text{نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام} = \frac{\text{کل بدهی}}{\text{کل حقوق صاحبان سهام}} $$

مثال: اگر شرکتی دارای کل بدهی 300000 دلار و کل حقوق صاحبان سهام 200000 دلار باشد، نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام به صورت زیر خواهد بود: $$ \text{نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام} = \frac{300000}{200000} = 1.5 $$

5. بازده سود سهام: این نسبت نشان می دهد که یک شرکت در هر سال چقدر سود سهام را نسبت به قیمت سهام خود پرداخت می کند. به صورت زیر محاسبه می شود: $$ \text{بازده سود} = \frac{\text{سود سهام}}{\text{قیمت سهم}} \times 100 $$

مثال: اگر شرکتی به ازای هر سهم 5 دلار سود سهام بپردازد و قیمت سهم 50 دلار باشد، بازده سود سهام این خواهد بود: $$ \text{بازده سود سهام} = \frac{5}{50} \times 100 = 10% $$

چه زمانی از ماشین حساب آنالیز نسبت استفاده کنیم؟

1. تصمیمات سرمایه گذاری: سرمایه گذاران می توانند از این ماشین حساب برای ارزیابی سلامت مالی یک شرکت قبل از تصمیم گیری سرمایه گذاری استفاده کنند.

• مثال: ارزیابی خرید، نگهداری یا فروش سهام بر اساس نسبت های سودآوری و کارایی.

2. برنامه ریزی مالی: صاحبان مشاغل می توانند عملکرد شرکت خود را در طول زمان تجزیه و تحلیل کنند تا تصمیمات مالی آگاهانه اتخاذ کنند.

• مثال: شناسایی مناطق برای کاهش هزینه یا سرمایه گذاری.

3. تحلیل مقایسه ای: مقایسه نسبت های مالی شرکت های مختلف در یک صنعت برای سنجش عملکرد نسبی.

• مثال: محک زدن در برابر رقبا برای شناسایی نقاط قوت و ضعف.

4. ** ارزیابی اعتبار **: وام دهندگان می توانند از این نسبت ها برای ارزیابی اعتبار یک تجارت قبل از اعطای وام استفاده کنند.

• مثال: ارزیابی نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام برای تعیین ثبات مالی.

5. **نظارت بر عملکرد **: به طور منظم این نسبت ها را برای نظارت بر عملکرد مالی شرکت و انجام تنظیمات لازم دنبال کنید.

• مثال: بررسی نتایج فصلی برای اطمینان از دستیابی به اهداف.

مثال های عملی

• مالی شرکت: یک تحلیلگر مالی ممکن است از این ماشین حساب برای ارزیابی عملکرد شرکت قبل از ارائه یافته ها به سهامداران استفاده کند.
• استارتاپ: کارآفرینان می توانند از ماشین حساب برای درک وضعیت مالی خود و جذب سرمایه گذاران بالقوه استفاده کنند.
• تحقیقات دانشگاهی: دانشجویانی که در رشته مالی تحصیل می کنند می توانند این ماشین حساب را برای پروژه ها یا مطالعات موردی در شرکت های واقعی استفاده کنند.

از ماشین حساب بالا برای وارد کردن مقادیر مختلف استفاده کنید و نسبت های محاسبه شده را به صورت پویا ببینید. نتایج به شما کمک می کند تا بر اساس داده های مالی که دارید تصمیمات آگاهانه بگیرید.