ماشین حساب نسبت پوشش شارژ ثابت

توضیح

نسبت پوشش شارژ ثابت (FCCR) چیست؟

نسبت پوشش شارژ ثابت (FCCR) یک معیار مالی است که برای ارزیابی توانایی شرکت در انجام تعهدات مالی ثابت خود، مانند هزینه‌های بهره و پرداخت‌های اجاره، با درآمدهای قبل از بهره و مالیات (EBIT) استفاده می‌شود. FCCR بالاتر نشان دهنده توانایی بیشتر برای پوشش این هزینه های ثابت است که نشانه مثبتی برای سرمایه گذاران و اعتباردهندگان است.

چگونه نسبت پوشش شارژ ثابت را محاسبه کنیم؟

FCCR را می توان با استفاده از فرمول زیر محاسبه کرد:

نسبت پوشش شارژ ثابت (FCCR):

§§ \text{FCCR} = \frac{\text{EBIT} + \text{Fixed Expenses}}{\text{Interest Expenses}} §§

کجا:

• § \text{FCCR} § — نسبت پوشش شارژ ثابت
• § \text{EBIT} § — سود قبل از بهره و مالیات
• § \text{Fixed Expenses} § - تعهدات مالی ثابت (به عنوان مثال، پرداخت اجاره)
• § \text{Interest Expenses} § — پرداخت سود بدهی

محاسبه مثال

فرض کنید یک شرکت دارای ارقام مالی زیر است:

• EBIT: 10000 دلار
• هزینه بهره: 2000 دلار
• هزینه های ثابت: 3000 دلار

با استفاده از فرمول، می توانیم FCCR را محاسبه کنیم:

§§ \text{FCCR} = \frac{10,000 + 3,000}{2,000} = \frac{13,000}{2,000} = 6.5 §§

این به این معنی است که شرکت می تواند هزینه های ثابت خود را 6.5 برابر با درآمد خود قبل از بهره و مالیات پوشش دهد.

چه زمانی از محاسبه‌گر نسبت پوشش شارژ ثابت استفاده کنیم؟

1. تحلیل مالی: سرمایه گذاران و تحلیلگران می توانند از FCCR برای ارزیابی سلامت مالی شرکت و توانایی آن در انجام تعهدات ثابت استفاده کنند.

• مثال: ارزیابی ریسک یک شرکت قبل از سرمایه گذاری.

2. ارزیابی اعتبار: وام دهندگان ممکن است از FCCR برای تعیین اعتبار وام گیرنده استفاده کنند.

• مثال: ارزیابی درخواست وام بر اساس توانایی شرکت در پرداخت سود.

3. برنامه ریزی تجاری: شرکت ها می توانند از FCCR برای برنامه ریزی برای تعهدات مالی آتی استفاده کنند و اطمینان حاصل کنند که درآمد کافی برای پوشش آنها دارند.

• مثال: آماده شدن برای پرداخت های اجاره یا بازپرداخت بدهی های آینده.

4. **نظارت بر عملکرد **: کسب و کارها می توانند FCCR خود را در طول زمان پیگیری کنند تا تغییرات در ثبات مالی خود را نظارت کنند.

• مثال: مقایسه FCCR سال به سال برای ارزیابی بهبود یا کاهش سلامت مالی.

مثال های عملی

• مالی شرکت: یک شرکت ممکن است از این ماشین حساب برای تعیین اینکه آیا می تواند به راحتی تعهدات بدهی خود را قبل از سرمایه گذاری جدید انجام دهد، استفاده کند.
• استارتاپ: کسب و کارهای جدید می توانند پیش بینی های مالی خود را ارزیابی کنند تا اطمینان حاصل کنند که می توانند هزینه های ثابت را در حین رشد پوشش دهند.
• ** املاک و مستغلات **: شرکت های مدیریت املاک می توانند FCCR خود را محاسبه کنند تا اطمینان حاصل کنند که می توانند تعهدات اجاره را از درآمد اجاره انجام دهند.

تعاریف اصطلاحات کلیدی

• EBIT (درآمد قبل از بهره و مالیات): معیاری از سود یک شرکت که شامل تمام درآمدها و هزینه ها (به جز هزینه های بهره و مالیات بر درآمد) می شود.
• هزینه های ثابت: هزینه های منظم و تکراری که با سطح تولید یا فروش تغییر نمی کند، مانند پرداخت اجاره یا اجاره.
• هزینه بهره: هزینه متحمل شده توسط واحد تجاری برای وجوه استقراضی که معمولاً به صورت درصدی از مبلغ اصلی بیان می شود.

از ماشین حساب بالا برای وارد کردن مقادیر مختلف استفاده کنید و نسبت پوشش شارژ ثابت را به صورت پویا مشاهده کنید. نتایج به شما کمک می کند تا بر اساس داده های مالی که دارید تصمیمات آگاهانه بگیرید.