ماشین حساب نسبت اهرم مالی

توضیح

نسبت اهرم مالی چیست؟

نسبت اهرم مالی (FLR) یک معیار مالی است که میزان استفاده شرکت از پول قرض گرفته شده (بدهی) برای تامین مالی دارایی های خود را اندازه گیری می کند. این یک شاخص مهم از سلامت مالی و ریسک است، زیرا نشان می دهد که چه مقدار از دارایی های شرکت در مقایسه با حقوق صاحبان سهام از طریق بدهی تامین مالی می شود.

فرمول:

نسبت اهرم مالی را می توان با استفاده از فرمول زیر محاسبه کرد:

§§ \text{FLR} = \frac{\text{Total Liabilities}}{\text{Total Equity}} §§

کجا:

• § \text{FLR} § — نسبت اهرم مالی
• § \text{Total Liabilities} § - کل بدهی یک شرکت
• § \text{Total Equity} § - کل سرمایه سرمایه گذاری شده در شرکت توسط سهامداران آن

چرا نسبت اهرم مالی مهم است؟

1. ارزیابی ریسک: نسبت اهرمی بالاتر نشان می دهد که شرکت از بدهی بیشتری نسبت به حقوق صاحبان سهام استفاده می کند که می تواند ریسک مالی را افزایش دهد. سرمایه گذاران و اعتباردهندگان اغلب به این نسبت برای ارزیابی ریسک سرمایه گذاری یا وام دادن به یک شرکت نگاه می کنند.

2. تصمیمات سرمایه گذاری: سرمایه گذاران از FLR برای تعیین میزان ریسک استفاده می کنند. شرکتی با نسبت اهرمی بالا ممکن است بازدهی بالاتری ارائه دهد اما ریسک بیشتری نیز دارد.

3. سلامت مالی: FLR بینش هایی را در مورد ساختار مالی شرکت و توانایی آن در انجام تعهدات مالی خود ارائه می دهد. نسبت پایین تر ممکن است نشان دهنده وضعیت مالی با ثبات تر باشد.

4. تحلیل مقایسه ای: FLR می تواند برای مقایسه شرکت ها در همان صنعت استفاده شود. این به سرمایه گذاران کمک می کند تا بفهمند کدام شرکت ها بیشتر به تامین مالی بدهی متکی هستند.

مثال های عملی

• مالی شرکت: شرکتی با کل بدهی 200000 دلار و کل حقوق صاحبان سهام 100000 دلار دارای نسبت اهرم مالی:

§§ \text{FLR} = \frac{200,000}{100,000} = 2.0 §§

این بدان معناست که به ازای هر دلار حقوق صاحبان سهام، شرکت دو دلار بدهی دارد.

• ارزیابی سرمایه گذاری: سرمایه گذار در حال تجزیه و تحلیل دو شرکت در یک بخش ممکن است متوجه شود که شرکت A دارای FLR 1.5 و شرکت B دارای FLR 3.0 است. این نشان می دهد که شرکت B نسبت به شرکت A دارای اهرمی بیشتر و بالقوه ریسک بیشتری است.

چه زمانی از ماشین حساب نسبت اهرم مالی استفاده کنیم؟

1. ارزیابی فرصت های سرمایه گذاری: از ماشین حساب برای ارزیابی اهرم مالی سرمایه گذاری های بالقوه استفاده کنید.
2. نظارت بر عملکرد شرکت: ردیابی تغییرات در اهرم شرکت در طول زمان برای درک استراتژی مالی آن.
3. مدیریت ریسک: نسبت اهرم را تجزیه و تحلیل کنید تا تصمیمات آگاهانه در مورد مواجهه با ریسک در سبد سرمایه گذاری خود بگیرید.
4. تحلیل مقایسه ای: نسبت های اهرمی شرکت های مختلف را مقایسه کنید تا مشخص کنید کدام یک کم و بیش به بدهی متکی هستند.

تعاریف اصطلاحات کلیدی

• مجموع بدهی: کل مبلغی که یک شرکت به طلبکاران بدهکار است، شامل وام، حساب های پرداختنی و سایر بدهی ها.
• مجموع حقوق صاحبان سهام: مجموع ارزش حقوق صاحبان سهام در یک شرکت، نشان دهنده خالص دارایی های متعلق به سهامداران پس از کسر بدهی ها است.

از ماشین حساب بالا برای وارد کردن مقادیر خود برای کل بدهی ها و کل حقوق صاحبان سهام استفاده کنید و نسبت اهرم مالی را به صورت پویا محاسبه کنید. این به شما کمک می کند تا بر اساس ساختار مالی شرکتی که در حال تجزیه و تحلیل هستید تصمیمات آگاهانه بگیرید.