توضیح
دریافتنی های فاکتوری چیست؟
دریافتنی های فاکتوری به فرآیندی اطلاق می شود که یک کسب و کار حساب های دریافتنی (فاکتورها) خود را با تخفیف به شخص ثالث (یک عامل) می فروشد. این به کسب و کار اجازه می دهد تا به جای انتظار برای تکمیل شرایط پرداخت فاکتورها، جریان نقدی فوری را دریافت کند. سپس فاکتور پرداخت ها را از مشتریان جمع آوری می کند.
چگونه دریافتنی های فاکتور شده را محاسبه کنیم؟
برای محاسبه هزینه کل و مبلغ خالص دریافتنی هنگام فاکتورگیری مطالبات، می توانید از فرمول های زیر استفاده کنید:
- محاسبه هزینه کل:
کل هزینه های متحمل شده هنگام فاکتورگیری دریافتنی ها را می توان با استفاده از فرمول محاسبه کرد:
§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§
کجا:
- § \text{Total Cost} § — کل هزینه فاکتورینگ
- § \text{Receivable Amount} § - کل مطالبات در نظر گرفته شده
- § \text{Factoring Rate} § - درصد شارژ شده توسط فاکتور
- § \text{Financing Term} § - مدت زمان (بر حسب روز) که برای آن مطالبات تامین مالی می شود
- § \text{Company Fee} § - هر گونه هزینه اضافی که توسط شرکت فاکتورینگ دریافت می شود
- محاسبه خالص دریافتنی:
مبلغ خالص دریافتنی پس از فاکتورینگ را می توان به صورت زیر محاسبه کرد:
§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§
کجا:
- § \text{Net Receivable} § - مبلغی که کسب و کار پس از فاکتورگیری دریافت می کند
محاسبه مثال
فرض کنید یک کسب و کار دارای جزئیات زیر است:
- مبلغ قابل دریافت (§ \text{Receivable Amount} §): 10000 دلار
- نرخ فاکتورینگ (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
- مدت تامین مالی (§ \text{Financing Term} §): 30 روز
- هزینه شرکت (§ \text{Company Fee} §): 200 دلار
مرحله 1: محاسبه کل هزینه
با استفاده از فرمول هزینه کل:
§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§
مرحله 2: محاسبه خالص دریافتنی
با استفاده از فرمول دریافتنی خالص:
§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§
بنابراین، کسب و کار پس از فاکتورگیری مطالبات، 9595.89 دلار دریافت خواهد کرد.
چه زمانی از ماشین حساب محاسبه دریافتنی های فاکتوری استفاده کنیم؟
- مدیریت جریان نقدی: کسب و کارها می توانند از این ماشین حساب برای درک هزینه های مرتبط با فاکتورگیری دریافتنی ها و چگونگی تأثیر آن بر جریان نقدی آنها استفاده کنند.
- مثال: شرکتی که در نظر دارد فاکتورهای خود را برای بهبود نقدینگی فاکتورسازی کند.
- برنامه ریزی مالی: پیامدهای مالی فاکتورینگ دریافتنی ها را به عنوان بخشی از استراتژی های مالی گسترده تر ارزیابی کنید.
- مثال: ارزیابی اینکه آیا مطالبات دریافتنی را به عنوان یک راه حل تامین مالی کوتاه مدت در نظر بگیرید.
- تحلیل هزینه-فایده: تعیین کنید که آیا مزایای جریان نقدی فوری بر هزینه های مربوط به فاکتورینگ بیشتر است یا خیر.
- مثال: مقایسه هزینه های فاکتورینگ در برابر فروش از دست رفته احتمالی ناشی از مسائل مربوط به جریان نقدی.
- ** بودجه ریزی **: هزینه های فاکتورینگ را در بودجه ها و پیش بینی های تجاری کلی بگنجانید.
- مثال: برنامه ریزی برای نیازها و هزینه های نقدی آتی.
مثال های عملی
- کسب و کار کوچک: یک کسب و کار کوچک ممکن است از این ماشین حساب برای ارزیابی هزینه فاکتورگیری فاکتورهای خود برای مدیریت نوسانات فصلی جریان نقدی استفاده کند.
- فریلنسرها: فریلنسرها می توانند هزینه های فاکتورسازی فاکتورهای خود را برای دریافت سریعتر پرداخت های خدمات خود ارزیابی کنند.
- استارت‌آپ‌ها: استارت‌آپ‌ها ممکن است برای حفظ جریان نقدی در زمان انتظار برای پرداخت‌های مشتری، بر فاکتورسازی تکیه کنند و این ماشین حساب به آنها کمک می‌کند تا هزینه‌های مرتبط را درک کنند.
از ماشین حساب بالا برای وارد کردن مقادیر مختلف استفاده کنید و ببینید که چگونه هزینه کل و خالص دریافتنی به صورت پویا تغییر می کند. نتایج به شما کمک می کند تا بر اساس وضعیت مالی خود تصمیمات آگاهانه بگیرید.