ماشین حساب EBITDA

توضیح

EBITDA چیست؟

EBITDA مخفف Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization است. این یک معیار مالی است که برای ارزیابی عملکرد عملیاتی یک شرکت استفاده می شود. EBITDA با تمرکز بر درآمدهای حاصل از عملیات اصلی کسب و کار، دید واضح تری از سودآوری بدون تأثیر ساختار سرمایه، نرخ های مالیاتی و اقلام حسابداری غیر نقدی ارائه می دهد.

چگونه EBITDA را محاسبه کنیم؟

EBITDA را می توان با استفاده از فرمول زیر محاسبه کرد:

EBITDA به صورت زیر محاسبه می شود:

§§ \text{EBITDA} = \text{Revenue} - \text{Operating Expenses} - \text{Depreciation} - \text{Amortization} §§

کجا:

• § \text{EBITDA} § - سود قبل از بهره، مالیات، استهلاک و استهلاک
• § \text{Revenue} § — کل درآمد حاصل از فروش یا خدمات
• § \text{Operating Expenses} § - هزینه های متحمل شده در جریان عادی عملیات تجاری
• § \text{Depreciation} § — کاهش ارزش دارایی های ثابت مشهود در طول زمان
• § \text{Amortization} § - حذف تدریجی دارایی های نامشهود در طول عمر مفید آنها

مثال:

فرض کنید یک شرکت دارای ارقام مالی زیر است:

• **درآمد **: 200000 دلار
• **هزینه های عملیاتی **: 80000 دلار
• استهلاک: 20000 دلار
• استهلاک: 10000 دلار

با استفاده از فرمول:

§§ \text{EBITDA} = 200,000 - 80,000 - 20,000 - 10,000 = 90,000 §§

بنابراین، EBITDA برای این شرکت 90000 دلار است.

چه زمانی از ماشین حساب محاسبه EBITDA استفاده کنیم؟

1. تحلیل مالی: ارزیابی سودآوری عملیاتی یک کسب و کار بدون تأثیر تصمیمات مالی و حسابداری.

• مثال: سرمایه گذاران می توانند از EBITDA برای مقایسه سودآوری شرکت های همان صنعت استفاده کنند.

2. ارزشیابی: ارزش یک کسب و کار را بر اساس پتانسیل درآمد آن تعیین کنید.

• مثال: EBITDA اغلب در چند برابر ارزش گذاری، مانند EV/EBITDA استفاده می شود.

3. ردیابی عملکرد: نظارت بر تغییرات عملکرد عملیاتی در طول زمان.

• مثال: کسب و کارها می توانند EBITDA را به صورت فصلی برای ارزیابی رشد یا کاهش ردیابی کنند.

4. **بودجه و پیش بینی **: کمک به ایجاد بودجه و پیش بینی های مالی بر اساس درآمدهای مورد انتظار.

• مثال: شرکت ها می توانند EBITDA آینده را بر اساس داده های تاریخی پیش بینی کنند.

5. ** برنامه های وام **: وام دهندگان ممکن است برای ارزیابی توانایی شرکت در بازپرداخت وام ها، ارقام EBITDA را درخواست کنند.

• مثال: کسب‌وکاری که برای وام درخواست می‌کند ممکن است EBITDA خود را برای نشان دادن سلامت مالی ارائه دهد.

مثال های کاربردی

• استارتاپ: یک کسب و کار جدید می تواند از این ماشین حساب برای پیش بینی EBITDA خود در حین رشد استفاده کند و به جذب سرمایه گذاران کمک کند.
• شرکت های تاسیس شده: یک شرکت می تواند EBITDA خود را طی چندین سال تجزیه و تحلیل کند تا روندها را شناسایی کند و تصمیمات استراتژیک بگیرد.
• ادغام ها و اکتساب ها: خریداران بالقوه می توانند EBITDA را برای تعیین جذابیت یک شرکت هدف ارزیابی کنند.

تعاریف اصطلاحات استفاده شده در ماشین حساب

• درآمد: کل مبلغ دریافتی یک شرکت برای کالاهای فروخته شده یا خدمات ارائه شده در یک دوره مشخص.
• هزینه های عملیاتی: هزینه های مرتبط با اجرای عملیات اصلی یک کسب و کار، بدون احتساب هزینه های مربوط به تامین مالی و مالیات.
• استهلاک: روش حسابداری تخصیص بهای تمام شده دارایی مشهود در طول عمر مفید آن.
• استهلاک: فرآیند انصراف تدریجی بهای تمام شده اولیه یک دارایی نامشهود طی یک دوره.

از ماشین حساب بالا برای وارد کردن مقادیر مختلف استفاده کنید و تغییرات EBITDA را به صورت پویا ببینید. نتایج به شما کمک می کند تا بر اساس سودآوری عملیاتی کسب و کاری که در حال تجزیه و تحلیل هستید تصمیمات آگاهانه بگیرید.