توضیح
نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام چیست؟
نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام (نسبت D/E) یک معیار مالی است که برای ارزیابی اهرم مالی یک شرکت استفاده می شود. کل بدهی یک شرکت را با کل حقوق صاحبان سهام مقایسه می کند و بینشی را در مورد تعادل بین تامین مالی بدهی و تامین مالی سهام ارائه می دهد. نسبت بالاتر نشان می دهد که یک شرکت دارای اهرم بیشتری است که ممکن است به معنای ریسک مالی بالاتر باشد.
فرمول:
نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام را می توان با استفاده از فرمول زیر محاسبه کرد:
§§ D/E = \frac{\text{Total Debt}}{\text{Equity}} §§
کجا:
- § D/E § — نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام
- § \text{Total Debt} § - کل بدهی شرکت
- § \text{Equity} § - کل حقوق صاحبان سهام شرکت
چگونه از ماشین حساب نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام استفاده کنیم؟
- Input Total Debt: مبلغ کل بدهی را به ارز انتخابی خود وارد کنید. این شامل کلیه تعهداتی است که شرکت بدهکار است.
- مثال: اگر یک شرکت 10000 دلار کل بدهی دارد، “10000” را وارد کنید.
- صندوق ورودی: مبلغ کل سهام را به ارز انتخابی خود وارد کنید. این نشان دهنده حقوق صاحبان سهام در شرکت است.
- مثال: اگر شرکتی 5000 دلار حقوق صاحبان سهام دارد، «5000» را وارد کنید.
محاسبه: برای محاسبه نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام، روی دکمه “محاسبه” کلیک کنید. نتیجه بلافاصله نمایش داده می شود.
پاک کردن فیلدها: اگر می خواهید دوباره شروع کنید، روی دکمه “Clear All Fields” کلیک کنید تا ورودی ها مجددا تنظیم شوند.
چه زمانی از ماشین حساب نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام استفاده کنیم؟
تحلیل سرمایه گذاری: سرمایه گذاران می توانند از نسبت D/E برای ارزیابی ریسک مرتبط با ساختار سرمایه شرکت قبل از تصمیم گیری برای سرمایه گذاری استفاده کنند.
** ارزیابی سلامت مالی **: شرکت ها می توانند سلامت مالی و اهرم خود را با نظارت بر نسبت D/E خود در طول زمان ارزیابی کنند.
تحلیل مقایسه ای: نسبت D/E شرکت های مختلف در یک صنعت را برای سنجش ریسک مالی نسبی مقایسه کنید.
ارزیابی اعتبار: وام دهندگان ممکن است از نسبت D/E برای تعیین اعتبار یک کسب و کار هنگام بررسی درخواست های وام استفاده کنند.
مثال های عملی
- مثال 1: یک شرکت دارای کل بدهی 20000 دلار و حقوق صاحبان سهام 10000 دلار است. نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام به صورت زیر محاسبه می شود:
§§ D/E = \frac{20000}{10000} = 2.0 §§
این بدان معناست که شرکت به ازای هر 1 دلار از حقوق صاحبان سهام، 2 دلار بدهی دارد.
- مثال 2: اگر شرکت دیگری کل بدهی 5000 دلار و حقوق صاحبان سهام 15000 دلار داشته باشد، محاسبه به این صورت خواهد بود:
§§ D/E = \frac{5000}{15000} = 0.33 §§
این نشان دهنده وابستگی کمتر به بدهی در مقایسه با حقوق صاحبان سهام است.
شرایط کلیدی
مجموع بدهی: مجموع کلیه تعهدات مالی یک شرکت به طلبکاران از جمله وام، اوراق قرضه و سایر بدهی ها.
حقوق صاحبان سهام: ارزش سهام مالکان در شرکت که به صورت کل دارایی ها منهای کل بدهی ها محاسبه می شود.
نتیجه گیری
ماشین حساب نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام یک ابزار ارزشمند برای هر کسی است که به دنبال درک ساختار مالی یک شرکت است. با وارد کردن کل بدهی و ارزش حقوق صاحبان سهام، کاربران می توانند به سرعت نسبت D/E را تعیین کنند، به تصمیمات سرمایه گذاری، ارزیابی های مالی و تحلیل های مقایسه ای کمک کنند. از ماشین حساب بالا برای بررسی سناریوهای مختلف و به دست آوردن بینش در مورد اهرم مالی استفاده کنید.