ماشین حساب هزینه بد بدهی

توضیح

هزینه بدهی بد چیست؟

هزینه بدهی بد به مقدار حساب های دریافتنی اشاره دارد که شرکت انتظار دارد وصول نشود. این می تواند زمانی رخ دهد که مشتریان به دلیل مشکلات مالی یا ورشکستگی، بدهی خود را پرداخت نکنند. برآورد دقیق هزینه بدهی های بد برای کسب و کارها برای حفظ صورت های مالی دقیق و اطمینان از برنامه ریزی مالی مناسب بسیار مهم است.

چگونه هزینه بدهی بد را محاسبه کنیم؟

هزینه بدهی بد را می توان با استفاده از فرمول زیر محاسبه کرد:

هزینه بدهی بد:

§§ \text{Bad Debt Expense} = \text{Total Credit Sales} \times \left( \frac{\text{Expected Bad Debt Percentage}}{100} \right) §§

کجا:

• § \text{Bad Debt Expense} § - مقدار تخمینی بدهی بد
• § \text{Total Credit Sales} § - کل میزان فروش اعتباری انجام شده توسط کسب و کار
• § \text{Expected Bad Debt Percentage} § - درصدی از فروش که انتظار کسب و کار غیرقابل جمع آوری است

مثال:

اگر شرکتی مجموع فروش اعتباری 10000 دلاری داشته باشد و انتظار داشته باشد 5 درصد از این فروش ها غیرقابل وصول باشد، هزینه بدهی بد به صورت زیر محاسبه می شود:

§§ \text{Bad Debt Expense} = 10,000 \times \left( \frac{5}{100} \right) = 500 §§

محاسبه کل مطالبات

علاوه بر محاسبه هزینه بدهی بد، کسب و کارها اغلب می خواهند پس از حسابداری بدهی های بد، کل مطالبات را بدانند. این را می توان با استفاده از فرمول محاسبه کرد:

مجموع مطالبات:

§§ \text{Total Receivables} = \text{Existing Receivables} + \text{Bad Debt Expense} §§

کجا:

• § \text{Total Receivables} § - کل مطالبات پس از حسابداری بدهی های بد
• § \text{Existing Receivables} § — مقدار فعلی مطالبات در دفاتر

مثال:

اگر مطالبات موجود بالغ بر 2000 دلار باشد، کل مطالبات پس از محاسبه هزینه بدهی بد خواهد بود:

§§ \text{Total Receivables} = 2,000 + 500 = 2,500 §§

چه زمانی از ماشین حساب هزینه بدهی بد استفاده کنیم؟

1. گزارشگری مالی: کسب و کارها می توانند از این ماشین حساب برای برآورد هزینه بدهی بد برای صورت های مالی خود استفاده کنند و از گزارش دقیق دارایی ها اطمینان حاصل کنند.

2. ** بودجه ریزی **: شرکت ها می توانند برآوردهای بدهی بد را در بودجه خود بگنجانند تا برای زیان های احتمالی آماده شوند.

3. ارزیابی سیاست اعتباری: ارزیابی اثربخشی سیاست های اعتباری با تحلیل هزینه های بدهی بد تاریخی.

4. ** مدیریت جریان نقدی **: درک تأثیرات احتمالی جریان نقدی ناشی از حساب های غیرقابل وصول.

5. ارزیابی ریسک: ارزیابی ریسک مرتبط با اعطای اعتبار به مشتریان.

مثال های عملی

• کسب و کار خرده فروشی: یک خرده فروش ممکن است از این ماشین حساب برای تخمین ضررهای احتمالی ناشی از فروش اعتباری استفاده کند و به آنها کمک کند سیاست های اعتباری خود را مطابق با آن تنظیم کنند.

• صنعت خدمات: یک ارائه دهنده خدمات می تواند خطر عدم پرداخت از سوی مشتریان را ارزیابی کند و برای بدهی های بد احتمالی در پیش بینی های مالی خود برنامه ریزی کند.

• موسسات مالی: بانک ها و وام دهندگان می توانند از این ماشین حساب برای ارزیابی ریسک نکول وام ها و تنظیم استراتژی های وام دهی خود استفاده کنند.

تعاریف اصطلاحات کلیدی

• فروش اعتباری کل: مجموع فروش نسیه انجام شده در یک دوره مشخص.

• ** درصد بدهی بد مورد انتظار **: درصد تخمینی از فروش اعتباری که یک تجارت پیش بینی می کند جمع آوری نمی شود.

• دریافتنی های موجود: کل مبلغ بدهی یک تجارت توسط مشتریان آن در یک زمان معین.

از ماشین حساب بالا برای وارد کردن مقادیر مختلف استفاده کنید و هزینه بدهی بد و کل مطالبات را به صورت پویا تغییر دهید. نتایج به شما کمک می کند تا بر اساس داده هایی که دارید تصمیمات آگاهانه بگیرید.