ماشین حساب نسبت مالی

توضیح

ماشین حساب نسبت مالی چیست؟

ماشین حساب نسبت مالی ابزاری است که به کاربران اجازه می دهد تا عملکرد مالی و ثبات یک کسب و کار را با محاسبه نسبت های مالی مختلف ارزیابی کنند. این نسبت ها بینشی در مورد نقدینگی، سودآوری و سلامت مالی کلی شرکت ارائه می دهند.

نسبت های مالی کلیدی محاسبه شده است

1. نسبت جاری: این نسبت توانایی شرکت در پرداخت تعهدات کوتاه مدت خود با دارایی های کوتاه مدت خود را اندازه گیری می کند. با استفاده از فرمول محاسبه می شود:

§§ \text{Current Ratio} = \frac{\text{Current Assets}}{\text{Current Liabilities}} §§

کجا:

• § \text{Current Assets} § - ارزش کل دارایی هایی که انتظار می رود ظرف یک سال به وجه نقد تبدیل شود.
• § \text{Current Liabilities} § - ارزش کل تعهداتی که سررسید آنها ظرف یک سال است.

مثال: اگر شرکتی 10000 دلار دارایی جاری و 5000 دلار بدهی جاری داشته باشد، نسبت جاری به صورت زیر خواهد بود:

§§ \text{Current Ratio} = \frac{10000}{5000} = 2.0 §§

2. نسبت سریع: که به عنوان نسبت تست اسید نیز شناخته می شود، توانایی شرکت در انجام تعهدات کوتاه مدت خود را با نقدشوندگی ترین دارایی های خود می سنجد. به صورت زیر محاسبه می شود:

§§ \text{Quick Ratio} = \frac{\text{Current Assets} - \text{Inventory}}{\text{Current Liabilities}} §§

مثال: اگر یک شرکت دارای 10000 دلار دارایی جاری، 2000 دلار موجودی و 5000 دلار بدهی جاری باشد، نسبت سریع به این صورت خواهد بود:

§§ \text{Quick Ratio} = \frac{10000 - 2000}{5000} = 1.6 §§

3. نسبت بدهی: این نسبت نشان دهنده نسبت دارایی های یک شرکت است که از طریق بدهی تامین مالی می شود. با استفاده از فرمول محاسبه می شود:

§§ \text{Debt Ratio} = \frac{\text{Total Debt}}{\text{Total Assets}} §§

مثال: اگر یک شرکت 20000 دلار کل بدهی و 50000 دلار کل دارایی داشته باشد، نسبت بدهی به صورت زیر خواهد بود:

§§ \text{Debt Ratio} = \frac{20000}{50000} = 0.4 \text{ or } 40% §§

4. بازده دارایی ها (ROA): این نسبت میزان بهره وری یک شرکت از دارایی های خود را برای ایجاد سود اندازه گیری می کند. به صورت زیر محاسبه می شود:

§§ \text{Return on Assets} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Total Assets}} §§

مثال: اگر یک شرکت دارای درآمد خالص 5000 دلار و کل دارایی ها 50000 دلار باشد، ROA خواهد بود:

§§ \text{Return on Assets} = \frac{5000}{50000} = 0.1 \text{ or } 10% §§

5. بازده حقوق صاحبان سهام (ROE): این نسبت سودآوری یک شرکت را در رابطه با حقوق صاحبان سهام اندازه گیری می کند. با استفاده از فرمول محاسبه می شود:

§§ \text{Return on Equity} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Equity}} §§

مثال: اگر یک شرکت درآمد خالص 5000 دلار و حقوق صاحبان سهام 15000 دلار داشته باشد، ROE به صورت زیر خواهد بود:

§§ \text{Return on Equity} = \frac{5000}{15000} = 0.33 \text{ or } 33% §§

چه زمانی از ماشین حساب نسبت مالی استفاده کنیم؟

1. تحلیل کسب و کار: قبل از تصمیم گیری در مورد سرمایه گذاری، سلامت مالی یک کسب و کار را ارزیابی کنید.

• مثال: سرمایه گذاران می توانند از این نسبت ها برای مقایسه شرکت های مختلف در یک صنعت استفاده کنند.

2. برنامه ریزی مالی: به کسب و کارها کمک کنید موقعیت مالی خود را درک کنند و تصمیمات آگاهانه بگیرند.

• مثال: یک شرکت می تواند نقدینگی خود را برای اطمینان از انجام تعهدات کوتاه مدت خود ارزیابی کند.

3. **نظارت بر عملکرد **: ردیابی تغییرات در نسبت های مالی در طول زمان برای سنجش عملکرد تجاری.

• مثال: یک کسب و کار می تواند نسبت بدهی خود را کنترل کند تا مطمئن شود که بیش از حد اهرمی نمی شود.

4. ** برنامه های وام **: وام دهندگان اغلب به نسبت های مالی نیاز دارند تا ریسک وام دادن به یک تجارت را ارزیابی کنند.

• مثال: یک بانک ممکن است قبل از تایید وام به نسبت فعلی و نسبت بدهی نگاه کند.

5. برنامه ریزی استراتژیک: از نسبت های مالی برای شناسایی زمینه های بهبود و تعیین اهداف مالی استفاده کنید.

• مثال: یک شرکت ممکن است با افزایش سودآوری، بازده سهام خود را بهبود بخشد.

تعاریف اصطلاحات کلیدی

• **دارایی های جاری **: دارایی هایی که انتظار می رود ظرف یک سال به وجه نقد تبدیل شوند، مانند وجه نقد، حساب های دریافتنی و موجودی.
• ** بدهی های جاری **: تعهداتی که ظرف یک سال سررسید می شوند، اعم از حساب های پرداختنی و بدهی های کوتاه مدت.
• کل بدهی: مجموع کلیه بدهی های کوتاه مدت و بلندمدت.
• درآمد خالص: کل سود یک شرکت پس از کسر کلیه هزینه ها و مالیات ها از درآمد.
• حقوق صاحبان سهام: ارزش سهام مالکان در شرکت که به صورت کل دارایی ها منهای کل بدهی ها محاسبه می شود.

از ماشین حساب بالا برای وارد کردن مقادیر مختلف استفاده کنید و نسبت های مالی را به صورت پویا مشاهده کنید. نتایج به شما کمک می کند تا بر اساس داده های مالی که دارید تصمیمات آگاهانه بگیرید.