Klarigo

Kio estas Kalkulilo de Financa Proporcio?

Kalkulilo de Financa Proporcio estas ilo, kiu permesas al uzantoj taksi la financan rendimenton kaj stabilecon de komerco per kalkulo de diversaj financaj proporcioj. Ĉi tiuj proporcioj disponigas sciojn pri la likvideco, profiteco kaj ĝenerala financa sano de firmao.

Ŝlosilaj Financaj Proporcioj Kalkulitaj

  1. Nuna Proporcio: Ĉi tiu proporcio mezuras la kapablon de firmao pagi ĝiajn mallongperspektivajn obligaciojn per siaj mallongperspektivaj aktivoj. Ĝi estas kalkulita per la formulo:

§§ \text{Current Ratio} = \frac{\text{Current Assets}}{\text{Current Liabilities}} §§

kie:

  • § \text{Current Assets} § — la totala valoro de aktivoj kiuj estas atenditaj esti konvertitaj en kontantmonon ene de unu jaro.
  • § \text{Current Liabilities} § — la totala valoro de devoj, kiuj estas pagendaj ene de unu jaro.

Ekzemplo: Se kompanio havas $10,000 en aktualaj aktivoj kaj $5,000 en aktualaj pasivoj, la nuna proporcio estus:

§§ \text{Current Ratio} = \frac{10000}{5000} = 2.0 §§

  1. Rapida Proporcio: Ankaŭ konata kiel la acida-testa proporcio, ĉi tio mezuras la kapablon de kompanio plenumi siajn mallongperspektivajn obligaciojn per siaj plej likvaj aktivoj. Ĝi estas kalkulita jene:

§§ \text{Quick Ratio} = \frac{\text{Current Assets} - \text{Inventory}}{\text{Current Liabilities}} §§

Ekzemplo: Se kompanio havas $10,000 en aktualaj aktivoj, $2,000 en stokregistro, kaj $5,000 en aktualaj pasivoj, la rapida proporcio estus:

§§ \text{Quick Ratio} = \frac{10000 - 2000}{5000} = 1.6 §§

  1. Ŝuldoproporcio: Ĉi tiu proporcio indikas la proporcion de la aktivoj de kompanio, kiuj estas financitaj per ŝuldo. Ĝi estas kalkulita per la formulo:

§§ \text{Debt Ratio} = \frac{\text{Total Debt}}{\text{Total Assets}} §§

Ekzemplo: Se kompanio havas $20,000 en totala ŝuldo kaj $50,000 en totala aktivo, la ŝuldproporcio estus:

§§ \text{Debt Ratio} = \frac{20000}{50000} = 0.4 \text{ or } 40% §§

  1. Reveno de Aktivoj (ROA): Ĉi tiu proporcio mezuras kiom efike kompanio uzas siajn aktivojn por generi profiton. Ĝi estas kalkulita jene:

§§ \text{Return on Assets} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Total Assets}} §§

Ekzemplo: Se kompanio havas netan enspezon de $5,000 kaj totalaj aktivoj de $50,000, la ROA estus:

§§ \text{Return on Assets} = \frac{5000}{50000} = 0.1 \text{ or } 10% §§

  1. Return on Equity (ROE): Ĉi tiu proporcio mezuras la profitecon de kompanio rilate al akciuloj. Ĝi estas kalkulita per la formulo:

§§ \text{Return on Equity} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Equity}} §§

Ekzemplo: Se kompanio havas netajn enspezojn de $5,000 kaj egalecon de $15,000, la ROE estus:

§§ \text{Return on Equity} = \frac{5000}{15000} = 0.33 \text{ or } 33% §§

Kiam Uzi la Kalkulilon de Financa Proporcio?

  1. Komerca Analizo: Taksi la financan sanon de komerco antaŭ ol fari investajn decidojn.
  • Ekzemplo: Investantoj povas uzi ĉi tiujn proporciojn por kompari malsamajn kompaniojn en la sama industrio.
  1. Financa Planado: Helpu entreprenojn kompreni ilian financan pozicion kaj fari informitajn decidojn.
  • Ekzemplo: Kompanio povas taksi sian likvidecon por certigi, ke ĝi povas plenumi mallongperspektivajn obligaciojn.
  1. Regado de Monitorado: Spuri ŝanĝojn en financaj proporcioj laŭlonge de la tempo por taksi komercan rendimenton.
  • Ekzemplo: Komerco povas monitori sian ŝuldproporcion por certigi, ke ĝi ne tro leviliĝas.
  1. Prunto-Aplikoj: Pruntedonantoj ofte postulas financajn proporciojn por taksi la riskon pruntedoni al komerco.
  • Ekzemplo: Banko povas rigardi la nunan rilatumon kaj ŝuldproporcion antaŭ ol aprobi prunton.
  1. Strategia Planado: Uzu financajn proporciojn por identigi areojn por plibonigo kaj fiksi financajn celojn.
  • Ekzemplo: Kompanio povas celi plibonigi sian profiton de egaleco pliigante profitecon.

Difinoj de Ŝlosilaj Terminoj

  • Nuna Aktivo: Aktivoj kiuj estas atenditaj esti konvertitaj en kontantmonon ene de unu jaro, kiel kontantmono, kontoj riceveblaj kaj stokregistro.
  • Nuntempaj Pasivoj: Obligacioj kiuj estas pagendaj ene de unu jaro, inkluzive de pagendaj kontoj kaj mallongdaŭra ŝuldo.
  • Tota Ŝuldo: La sumo de ĉiuj mallongdaŭraj kaj longdaŭraj pasivoj.
  • Neta Enspezo: La tuta profito de firmao post kiam ĉiuj elspezoj kaj impostoj estis subtrahitaj de enspezo.
  • Egaleco: La valoro de la intereso de la posedantoj en la firmao, kalkulita kiel totalaj aktivoj minus totalaj pasivoj.

Uzu la kalkulilon supre por enigi malsamajn valorojn kaj vidi la financajn proporciojn ŝanĝiĝi dinamike. La rezultoj helpos vin fari informitajn decidojn surbaze de la financaj datumoj, kiujn vi havas.