Υπολογιστής Ανάλυσης Λόγου Μόχλευσης

Εξήγηση

Τι είναι ο δείκτης μόχλευσης;

Ο δείκτης μόχλευσης είναι μια χρηματοοικονομική μέτρηση που μετρά τον βαθμό στον οποίο μια εταιρεία χρησιμοποιεί δανεικά κεφάλαια (χρέος) για να χρηματοδοτήσει τις δραστηριότητές της. Υπολογίζεται διαιρώντας το σύνολο των υποχρεώσεων με τα ίδια κεφάλαια. Ένας υψηλότερος δείκτης μόχλευσης δείχνει ότι μια εταιρεία εξαρτάται περισσότερο από το χρέος για να χρηματοδοτήσει τα περιουσιακά της στοιχεία, γεγονός που μπορεί να συνεπάγεται υψηλότερο χρηματοοικονομικό κίνδυνο.

Τύπος:

Ο λόγος μόχλευσης μπορεί να υπολογιστεί χρησιμοποιώντας τον ακόλουθο τύπο:

Λόγος μόχλευσης (LR):

§§ LR = \frac{Total Liabilities}{Equity} §§

όπου:

• § LR § — δείκτης μόχλευσης
• § Total Liabilities § — το συνολικό ποσό του χρέους που οφείλει μια εταιρεία
• § Equity § — η αξία των συμφερόντων των ιδιοκτητών στην εταιρεία

Πώς να χρησιμοποιήσετε τον Υπολογιστή Ανάλυσης Λόγου Μόχλευσης;

1. Input Total Assets: Εισαγάγετε το σύνολο του ενεργητικού της εταιρείας. Αυτό αντιπροσωπεύει όλα όσα κατέχει η εταιρεία.

• Παράδειγμα: Εάν μια εταιρεία έχει συνολικό ενεργητικό 100.000 $, εισαγάγετε “100.000.”

2. Εισαγωγή Συνολικών Υποχρεώσεων: Εισάγετε το σύνολο των υποχρεώσεων της εταιρείας. Αυτό περιλαμβάνει όλα τα χρέη και τις υποχρεώσεις.

• Παράδειγμα: Εάν η εταιρεία έχει συνολικές υποχρεώσεις 50.000 $, εισαγάγετε “50.000.”

3. Input Equity: Εισαγάγετε την αξία της καθαρής θέσης, η οποία είναι η διαφορά μεταξύ του συνόλου των στοιχείων ενεργητικού και των συνολικών υποχρεώσεων.

• Παράδειγμα: Εάν η εταιρεία έχει ίδια κεφάλαια 50.000 $, εισαγάγετε “50.000.”

4. Υπολογισμός: Κάντε κλικ στο κουμπί “Υπολογισμός” για να υπολογίσετε την αναλογία μόχλευσης. Το αποτέλεσμα θα εμφανιστεί αμέσως.

5. Επιλογή Αυτόματου Υπολογισμού: Μπορείτε να ενεργοποιήσετε τη δυνατότητα αυτόματου υπολογισμού, η οποία θα υπολογίσει αυτόματα την αναλογία μόχλευσης καθώς εισάγετε τιμές.

6. Δεκαδικά ψηφία και νόμισμα: Μπορείτε να επιλέξετε τον αριθμό των δεκαδικών ψηφίων για το αποτέλεσμα και να επιλέξετε το σύμβολο νομίσματος για τις εισροές σας.

Πότε να χρησιμοποιήσετε τον υπολογιστή ανάλυσης δείκτη μόχλευσης;

1. Χρηματοοικονομική ανάλυση: Αξιολογήστε την οικονομική κατάσταση μιας εταιρείας κατανοώντας τα επίπεδα χρέους της σε σχέση με τα ίδια κεφάλαια.

• Παράδειγμα: Οι επενδυτές μπορούν να χρησιμοποιήσουν αυτόν τον δείκτη για να αξιολογήσουν τον κίνδυνο που σχετίζεται με την επένδυση σε μια εταιρεία.

2. Credit Assessment: Οι δανειστές μπορούν να αναλύσουν τον δείκτη μόχλευσης για να καθορίσουν την πιστοληπτική ικανότητα μιας επιχείρησης.

• Παράδειγμα: Μια τράπεζα μπορεί να απαιτήσει έναν συγκεκριμένο δείκτη μόχλευσης πριν εγκρίνει ένα δάνειο.

3. Επενδυτικές Αποφάσεις: Οι επενδυτές μπορούν να συγκρίνουν τους δείκτες μόχλευσης μεταξύ εταιρειών του ίδιου κλάδου για να εντοπίσουν πιθανές επενδυτικές ευκαιρίες.

• Παράδειγμα: Ένας χαμηλότερος δείκτης μόχλευσης μπορεί να υποδηλώνει μια πιο σταθερή επένδυση.

4. Διαχείριση Κινδύνων: Οι εταιρείες μπορούν να παρακολουθούν τον δείκτη μόχλευσης τους για να διασφαλίσουν ότι δεν υφίστανται υπερβολική μόχλευση, κάτι που θα μπορούσε να οδηγήσει σε οικονομική δυσπραγία.

• Παράδειγμα: Μια εταιρεία μπορεί να θέσει έναν στόχο μόχλευσης για να διατηρήσει τη χρηματοοικονομική σταθερότητα.

Πρακτικά παραδείγματα

• Εταιρικά οικονομικά: Μια εταιρεία με συνολικές υποχρεώσεις 200.000 $ και ίδια κεφάλαια 100.000 $ θα είχε δείκτη μόχλευσης 2,0, υποδεικνύοντας ότι έχει διπλάσιο χρέος από ίδια κεφάλαια.

• Ανάλυση Επενδύσεων: Ένας επενδυτής που συγκρίνει δύο εταιρείες μπορεί να διαπιστώσει ότι η Εταιρεία Α έχει δείκτη μόχλευσης 1,5 ενώ η εταιρεία Β έχει λόγο μόχλευσης 3,0. Αυτό υποδηλώνει ότι η Εταιρεία Α εξαρτάται λιγότερο από το χρέος, καθιστώντας το ενδεχομένως ασφαλέστερη επένδυση.

Ορισμοί βασικών όρων

• Σύνολο περιουσιακών στοιχείων: Η συνολική αξία όλων όσων κατέχει μια εταιρεία, συμπεριλαμβανομένων των μετρητών, των αποθεμάτων, των ακινήτων και του εξοπλισμού.

• Σύνολο Υποχρεώσεων: Το συνολικό χρηματικό ποσό που οφείλει μια εταιρεία στους πιστωτές, συμπεριλαμβανομένων των δανείων, των πληρωτέων λογαριασμών και άλλων χρεών.

• Ίδια Κεφάλαια: Ο υπολειπόμενος τόκος στα περιουσιακά στοιχεία της εταιρείας μετά την αφαίρεση των υποχρεώσεων, που αντιπροσωπεύει την απαίτηση των ιδιοκτητών επί των περιουσιακών στοιχείων της εταιρείας.

Χρησιμοποιήστε την παραπάνω αριθμομηχανή για να εισαγάγετε διαφορετικές τιμές και να δείτε την αναλογία μόχλευσης να αλλάζει δυναμικά. Τα αποτελέσματα θα σας βοηθήσουν να πάρετε τεκμηριωμένες αποφάσεις με βάση τα οικονομικά δεδομένα που έχετε.