Εξήγηση
Τι είναι οι συντελεστές απαιτήσεις;
Οι παραγοντικές απαιτήσεις αναφέρονται στη διαδικασία κατά την οποία μια επιχείρηση πωλεί τους εισπρακτέους λογαριασμούς της (τιμολόγια) σε τρίτο μέρος (ένα συντελεστή) με έκπτωση. Αυτό επιτρέπει στην επιχείρηση να λάβει άμεση ταμειακή ροή αντί να περιμένει την εκπλήρωση των όρων πληρωμής των τιμολογίων. Στη συνέχεια, ο παράγοντας εισπράττει τις πληρωμές από τους πελάτες.
Πώς να υπολογίσετε τις συντελεστές απαιτήσεις;
Για τον υπολογισμό του συνολικού κόστους και της καθαρής απαίτησης κατά την πρακτοροποίηση απαιτήσεων, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τους ακόλουθους τύπους:
- Υπολογισμός συνολικού κόστους:
Το συνολικό κόστος που προκύπτει κατά την πρακτορεία απαιτήσεων μπορεί να υπολογιστεί χρησιμοποιώντας τον τύπο:
§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§
όπου:
- § \text{Total Cost} § — το συνολικό κόστος του factoring
- § \text{Receivable Amount} § — το συνολικό ποσό των απαιτήσεων που συνυπολογίζεται
- § \text{Factoring Rate} § — το ποσοστό που χρεώνεται από τον συντελεστή
- § \text{Financing Term} § — η διάρκεια (σε ημέρες) για την οποία χρηματοδοτούνται οι απαιτήσεις
- § \text{Company Fee} § — τυχόν πρόσθετες χρεώσεις που χρεώνονται από την εταιρεία factoring
- Υπολογισμός Καθαρής Απαίτησης:
Η καθαρή απαίτηση μετά τη πρακτορεία απαιτήσεων μπορεί να υπολογιστεί ως εξής:
§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§
όπου:
- § \text{Net Receivable} § — το ποσό που λαμβάνει η επιχείρηση μετά το factoring
Παράδειγμα Υπολογισμός
Ας υποθέσουμε ότι μια επιχείρηση έχει τις ακόλουθες λεπτομέρειες:
- Απαιτούμενο ποσό (§ \text{Receivable Amount} §): 10.000 $
- Ποσοστό Factoring (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
- Χρόνος χρηματοδότησης (§ \text{Financing Term} §): 30 ημέρες
- Αμοιβή εταιρείας (§ \text{Company Fee} §): 200 $
Βήμα 1: Υπολογισμός συνολικού κόστους
Χρησιμοποιώντας τον τύπο συνολικού κόστους:
§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§
Βήμα 2: Υπολογισμός καθαρών εισπρακτέων
Χρησιμοποιώντας τον τύπο καθαρών εισπρακτέων:
§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§
Έτσι, η επιχείρηση θα λάβει 9.595,89 $ μετά την παραγοντοποίηση των απαιτήσεων.
Πότε να χρησιμοποιήσετε τον υπολογισμό υπολογισμού συντελεστών απαιτήσεων;
- Διαχείριση ταμειακών ροών: Οι επιχειρήσεις μπορούν να χρησιμοποιήσουν αυτήν την αριθμομηχανή για να κατανοήσουν το κόστος που σχετίζεται με τη πρακτορεία απαιτήσεων και πώς επηρεάζει τις ταμειακές ροές τους.
- Παράδειγμα: Μια εταιρεία που εξετάζει το ενδεχόμενο παραγοντοποίησης των τιμολογίων της για τη βελτίωση της ρευστότητας.
- Χρηματοοικονομικός Σχεδιασμός: Αξιολογήστε τις οικονομικές επιπτώσεις των απαιτήσεων από το factoring ως μέρος ευρύτερων χρηματοοικονομικών στρατηγικών.
- Παράδειγμα: Εκτίμηση εάν πρέπει να συνυπολογιστούν οι απαιτήσεις ως βραχυπρόθεσμη λύση χρηματοδότησης.
- Ανάλυση κόστους-οφέλους: Προσδιορίστε εάν τα οφέλη από την άμεση ταμειακή ροή υπερτερούν των δαπανών που σχετίζονται με το factoring.
- Παράδειγμα: Σύγκριση του κόστους του factoring έναντι πιθανών χαμένων πωλήσεων λόγω ζητημάτων ταμειακών ροών.
- Προϋπολογισμός: Ενσωματώστε το κόστος Factoring στους συνολικούς επιχειρηματικούς προϋπολογισμούς και προβλέψεις.
- Παράδειγμα: Σχεδιασμός για μελλοντικές ανάγκες σε μετρητά και έξοδα.
Πρακτικά παραδείγματα
- Μικρή επιχείρηση: Μια μικρή επιχείρηση μπορεί να χρησιμοποιήσει αυτήν την αριθμομηχανή για να αξιολογήσει το κόστος της παραγοντοποίησης των τιμολογίων της για τη διαχείριση των εποχιακών διακυμάνσεων των ταμειακών ροών.
- Ελεύθεροι επαγγελματίες: Οι ελεύθεροι επαγγελματίες μπορούν να αξιολογήσουν το κόστος της παραγοντοποίησης των τιμολογίων τους για να λαμβάνουν ταχύτερες πληρωμές για τις υπηρεσίες τους.
- Εκκινήσεις: Οι νεοσύστατες εταιρείες ενδέχεται να βασίζονται στο factoring για τη διατήρηση των ταμειακών ροών ενώ περιμένουν τις πληρωμές των πελατών και αυτή η αριθμομηχανή τις βοηθά να κατανοήσουν το σχετικό κόστος.
Χρησιμοποιήστε την παραπάνω αριθμομηχανή για να εισαγάγετε διαφορετικές τιμές και να δείτε πώς αλλάζουν δυναμικά το συνολικό κόστος και η καθαρή απαίτηση. Τα αποτελέσματα θα σας βοηθήσουν να πάρετε τεκμηριωμένες αποφάσεις με βάση την οικονομική σας κατάσταση.