Erläuterung

Was sind faktorisierte Forderungen?

Unter Factoring-Forderungen versteht man den Prozess, bei dem ein Unternehmen seine Forderungen (Rechnungen) mit einem Abschlag an einen Dritten (einen Factor) verkauft. Dies ermöglicht dem Unternehmen einen sofortigen Cashflow, anstatt auf die Erfüllung der Zahlungsbedingungen der Rechnungen warten zu müssen. Der Factor zieht dann die Zahlungen von den Kunden ein.

Wie berechnet man faktorisierte Forderungen?

Um die Gesamtkosten und den Nettoforderungsbetrag beim Factoring von Forderungen zu berechnen, können Sie die folgenden Formeln verwenden:

  1. Gesamtkostenberechnung:

Die Gesamtkosten, die beim Factoring von Forderungen anfallen, können nach folgender Formel berechnet werden:

§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§

Wo:

  • § \text{Total Cost} § – die Gesamtkosten des Factorings
  • § \text{Receivable Amount} § – der Gesamtbetrag der faktorisierten Forderungen
  • § \text{Factoring Rate} § – der vom Faktor berechnete Prozentsatz
  • § \text{Financing Term} § – die Dauer (in Tagen), für die die Forderungen finanziert werden
  • § \text{Company Fee} § – alle zusätzlichen Gebühren, die vom Factoring-Unternehmen erhoben werden
  1. Berechnung der Nettoforderung:

Der Nettoforderungsbetrag nach Factoring lässt sich wie folgt berechnen:

§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§

Wo:

  • § \text{Net Receivable} § – der Betrag, den das Unternehmen nach Factoring erhält

Beispielrechnung

Nehmen wir an, ein Unternehmen verfügt über die folgenden Details:

  • Forderungsbetrag (§ \text{Receivable Amount} §): 10.000 $
  • Faktorisierungssatz (§ \text{Factoring Rate} §): 5 %
  • Finanzierungsdauer (§ \text{Financing Term} §): 30 Tage
  • Unternehmensgebühr (§ \text{Company Fee} §): 200 $

Schritt 1: Gesamtkosten berechnen

Mit der Gesamtkostenformel:

§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§

Schritt 2: Nettoforderung berechnen

Mit der Nettoforderungsformel:

§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§

Somit erhält das Unternehmen nach Berücksichtigung der Forderungen 9.595,89 US-Dollar.

Wann sollte der Rechner zur Berechnung faktorisierter Forderungen verwendet werden?

  1. Cashflow-Management: Unternehmen können diesen Rechner verwenden, um die mit dem Factoring von Forderungen verbundenen Kosten und deren Auswirkungen auf ihren Cashflow zu verstehen.
  • Beispiel: Ein Unternehmen erwägt das Factoring seiner Rechnungen zur Verbesserung der Liquidität.
  1. Finanzplanung: Bewerten Sie die finanziellen Auswirkungen des Factoring von Forderungen als Teil umfassenderer Finanzstrategien.
  • Beispiel: Beurteilung, ob Forderungen als kurzfristige Finanzierungslösung faktorisiert werden sollen.
  1. Kosten-Nutzen-Analyse: Stellen Sie fest, ob die Vorteile des unmittelbaren Cashflows die mit Factoring verbundenen Kosten überwiegen.
  • Beispiel: Vergleich der Factoring-Kosten mit potenziellen Umsatzeinbußen aufgrund von Cashflow-Problemen.
  1. Budgetierung: Integrieren Sie Factoring-Kosten in die Gesamtbudgets und Prognosen des Unternehmens.
  • Beispiel: Planung zukünftiger Bargeldbedürfnisse und -ausgaben.

Praxisbeispiele

  • Kleinunternehmen: Ein Kleinunternehmen kann diesen Rechner verwenden, um die Kosten für die Faktorisierung seiner Rechnungen zu bewerten, um saisonale Cashflow-Schwankungen zu bewältigen.
  • Freiberufler: Freiberufler können die Kosten für das Factoring ihrer Rechnungen abschätzen, um schnellere Zahlungen für ihre Dienstleistungen zu erhalten.
  • Startups: Startups können sich auf Factoring verlassen, um den Cashflow aufrechtzuerhalten, während sie auf Kundenzahlungen warten, und dieser Rechner hilft ihnen, die damit verbundenen Kosten zu verstehen.

Verwenden Sie den Rechner oben, um verschiedene Werte einzugeben und zu sehen, wie sich die Gesamtkosten und die Nettoforderung dynamisch ändern. Die Ergebnisse helfen Ihnen, fundierte Entscheidungen basierend auf Ihrer finanziellen Situation zu treffen.