Haltedauer, Filing Status, steuerpflichtiges Einkommen und NIIT entscheiden ueber den echten Gewinn nach Steuern.
Hast du den Vermoegenswert laenger als ein Jahr gehalten, ist dein Gewinn ein langfristiger Kapitalgewinn, besteuert mit den beguenstigten Bundessaetzen von 0 %, 15 % oder 20 % je nach gesamtem steuerpflichtigem Einkommen. Hast du ihn ein Jahr oder weniger gehalten, ist es ein kurzfristiger Gewinn, besteuert wie normales Einkommen zu Saetzen bis 37 %. Gutverdiener schulden zusaetzlich eine 3,8 % Net Investment Income Tax (NIIT). Dieser Rechner modelliert den langfristigen Bundesfall fuer 2025 — aendere Gewinn, dein uebriges Einkommen und Filing Status oben und das Ergebnis aktualisiert sich sofort.
Verkauf an Tag 365 ist kurzfristig. Verkauf an Tag 366 ist langfristig. Bei einem Gewinn von 50.000 $ fuer einen typischen Verdiener ist diese Linie der Unterschied zwischen einem ~22–24 % normalen Satz und einem 15 % langfristigen Satz — etwa 4.000 $+ Steuer. Geduld ist eine Steuerstrategie.
Langfristige Gewinne werden nicht isoliert besteuert — sie sitzen auf deinem uebrigen steuerpflichtigen Einkommen und fallen anhand der 2025er-Schwellen in 0 %-, 15 %- oder 20 %-Baender. Die NIIT ist eine separate 3,8 %-Zusatzsteuer, die ausgeloest wird, wenn das modifizierte AGI 200.000 $ (Single) oder 250.000 $ (gemeinsam veranlagt) ueberschreitet.
| Langfristiger Satz 2025 | Single steuerpflichtiges Einkommen | Gemeinsam veranlagt |
|---|---|---|
| 0 % | Bis 48.350 $ | Bis 96.700 $ |
| 15 % | 48.351 $ – 533.400 $ | 96.701 $ – 600.050 $ |
| 20 % | Ueber 533.400 $ | Ueber 600.050 $ |
| + 3,8 % NIIT | MAGI ueber 200.000 $ | MAGI ueber 250.000 $ |
| IRS-Schwellen 2025. Kurzfristige Gewinne werden stattdessen wie normales Einkommen besteuert und hier nicht gezeigt. | ||
Gewinn — dein realisierter langfristiger KapitalgewinnLT-Satz — 0 %, 15 % oder 20 % aus der Stufentabelle, nach Filing Status und GesamteinkommenNIIT — zusaetzliche 3,8 %, wenn MAGI (uebriges Einkommen + Gewinn) 200k $ Single / 250k $ gemeinsam uebersteigtNach Steuern — Gewinn − Steuer − NIITErhoehe das uebrige Einkommen ueber 533.400 $ und der Satz springt auf 20 %; ueberschreite die 200.000-$-MAGI-Linie und die 3,8 % NIIT kommt obendrauf, was den effektiven Bundessatz Richtung 23,8 % schiebt.
Es ist die Haltedauer. Verkaufst du einen Vermoegenswert, den du ein Jahr oder weniger besessen hast, ist der Gewinn kurzfristig, besteuert mit deinen normalen Einkommenssaetzen (bis zu 37 %). Haeltst du ihn laenger als ein Jahr, ist der Gewinn langfristig, besteuert mit den beguenstigten Bundessaetzen von 0 %, 15 % oder 20 %. Die Uhr startet am Tag nach dem Erwerb und endet am Verkaufstag.
Fuer 2025 zahlen Single-Steuerzahler mit steuerpflichtigem Einkommen bis 48.350 $ und gemeinsam veranlagte Ehepaare bis 96.700 $ 0 % auf langfristige Gewinne. Weil die Stufen das gesamte steuerpflichtige Einkommen inklusive des Gewinns zaehlen, kann ein grosser Gewinn einen Teil von sich selbst in die 15 %-Stufe schieben, auch wenn dein uebriges Einkommen niedrig ist.
Mehr als ein Jahr. Genau ein Jahr zaehlt noch als kurzfristig. Der IRS misst vom Tag nach dem Handelstag des Kaufs bis zum Handelstag des Verkaufs, ein Jahr und ein Tag ist also das Minimum fuer den langfristigen Satz.
Die NIIT ist eine zusaetzliche 3,8 %-Zusatzsteuer auf Nettoinvestitionseinkommen, einschliesslich Kapitalgewinnen, die gilt, wenn das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen 200.000 $ (Single) oder 250.000 $ (gemeinsam veranlagt) uebersteigt. Sie wird auf den 0/15/20 %-Satz aufgeschichtet, ein Gutverdiener in der 20 %-Stufe zahlt also effektiv 23,8 % auf Bundesebene.
Die Section-121-Ausnahme erlaubt dir, bis zu 250.000 $ Gewinn (500.000 $ bei gemeinsamer Veranlagung) beim Verkauf einer Hauptwohnung auszuschliessen, sofern du sie mindestens zwei der letzten fuenf Jahre besessen und bewohnt hast. Gewinn ueber der Ausnahme wird mit den langfristigen Kapitalgewinnsaetzen besteuert.
Realisierte Kapitalverluste verrechnen zuerst Kapitalgewinne derselben Art, dann der anderen Art, und bis zu 3.000 $ Nettoverlust koennen pro Jahr normales Einkommen verrechnen. Ungenutzte Verluste werden unbegrenzt vorgetragen. Verlustpositionen bewusst zu verkaufen, um diese Verluste zu sichern, nennt man Tax-Loss-Harvesting.
Wenn du ein Wertpapier mit Verlust verkaufst und dasselbe oder ein im Wesentlichen identisches Wertpapier innerhalb von 30 Tagen vor oder nach dem Verkauf kaufst, erkennt der IRS den Verlust fuer dieses Steuerjahr nicht an. Der nicht anerkannte Verlust wird zur Basis der Ersatzaktien addiert, was ihn aufschiebt statt loescht.
Wenn du einen Vermoegenswert erbst, wird seine Kostenbasis auf den Verkehrswert am Todestag des urspruenglichen Eigentuemers zurueckgesetzt. Verkaufst du bald danach, ist der steuerpflichtige Gewinn oft nahe null, weil er vom hochgesetzten Wert gemessen wird, nicht vom urspruenglichen Kaufpreis des Erblassers.
Nein. Er modelliert nur die langfristigen Bundes-Kapitalgewinnstufen und die Bundes-NIIT. Die meisten Bundesstaaten besteuern Kapitalgewinne wie normales Einkommen zu ihren eigenen Saetzen, deine Gesamtrechnung kann also je nach Wohnort hoeher sein.
Nein. Der Rechner laeuft vollstaendig in deinem Browser und nichts wird an einen Server gesendet. Teilen-Links enthalten die Zahlen als sichtbare URL-Parameter, teile einen Link also nicht, wenn die Werte privat sind.
Nur zu Bildungszwecken — keine Steuer- oder Finanzberatung. Dieses Tool modelliert langfristige Bundes-Kapitalgewinne und NIIT fuer 2025 und schliesst State-Steuer, kurzfristige Gewinne, den 28 %-Collectibles-Satz, Qualified Small Business Stock und Steuergutschriften aus. Bestaetige deine Situation mit einem CPA oder Enrolled Agent, bevor du einreichst.