Erläuterung

Was ist ein Finanzkennzahlenrechner?

Ein Finanzkennzahlenrechner ist ein Tool, mit dem Benutzer die finanzielle Leistung und Stabilität eines Unternehmens durch die Berechnung verschiedener Finanzkennzahlen beurteilen können. Diese Kennzahlen geben Einblicke in die Liquidität, Rentabilität und allgemeine Finanzlage eines Unternehmens.

Wichtige Finanzkennzahlen berechnet

  1. Aktuelles Verhältnis: Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit eines Unternehmens, seine kurzfristigen Verpflichtungen mit seinen kurzfristigen Vermögenswerten zu begleichen. Die Berechnung erfolgt nach folgender Formel:

§§ \text{Current Ratio} = \frac{\text{Current Assets}}{\text{Current Liabilities}} §§

Wo:

  • § \text{Current Assets} § – der Gesamtwert der Vermögenswerte, die voraussichtlich innerhalb eines Jahres in Bargeld umgewandelt werden.
  • § \text{Current Liabilities} § – der Gesamtwert der Verpflichtungen, die innerhalb eines Jahres fällig sind.

Beispiel: Wenn ein Unternehmen 10.000 US-Dollar an kurzfristigen Vermögenswerten und 5.000 US-Dollar an kurzfristigen Verbindlichkeiten hat, wäre das aktuelle Verhältnis:

§§ \text{Current Ratio} = \frac{10000}{5000} = 2.0 §§

  1. Quick Ratio: Auch als Acid-Test-Ratio bekannt, misst sie die Fähigkeit eines Unternehmens, seinen kurzfristigen Verpflichtungen mit seinen liquidesten Vermögenswerten nachzukommen. Es wird wie folgt berechnet:

§§ \text{Quick Ratio} = \frac{\text{Current Assets} - \text{Inventory}}{\text{Current Liabilities}} §§

Beispiel: Wenn ein Unternehmen 10.000 US-Dollar an Umlaufvermögen, 2.000 US-Dollar an Lagerbeständen und 5.000 US-Dollar an kurzfristigen Verbindlichkeiten hat, wäre das schnelle Verhältnis:

§§ \text{Quick Ratio} = \frac{10000 - 2000}{5000} = 1.6 §§

  1. Schuldenquote: Diese Kennzahl gibt an, wie hoch der Anteil der Vermögenswerte eines Unternehmens ist, der durch Schulden finanziert wird. Die Berechnung erfolgt nach folgender Formel:

§§ \text{Debt Ratio} = \frac{\text{Total Debt}}{\text{Total Assets}} §§

Beispiel: Wenn ein Unternehmen eine Gesamtverschuldung von 20.000 US-Dollar und ein Gesamtvermögen von 50.000 US-Dollar hat, wäre die Schuldenquote wie folgt:

§§ \text{Debt Ratio} = \frac{20000}{50000} = 0.4 \text{ or } 40% §§

  1. Return on Assets (ROA): Dieses Verhältnis misst, wie effizient ein Unternehmen seine Vermögenswerte nutzt, um Gewinne zu erwirtschaften. Es wird wie folgt berechnet:

§§ \text{Return on Assets} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Total Assets}} §§

Beispiel: Wenn ein Unternehmen einen Nettogewinn von 5.000 US-Dollar und ein Gesamtvermögen von 50.000 US-Dollar hat, wäre der ROA:

§§ \text{Return on Assets} = \frac{5000}{50000} = 0.1 \text{ or } 10% §§

  1. Return on Equity (ROE): Dieses Verhältnis misst die Rentabilität eines Unternehmens im Verhältnis zum Eigenkapital. Die Berechnung erfolgt nach folgender Formel:

§§ \text{Return on Equity} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Equity}} §§

Beispiel: Wenn ein Unternehmen einen Nettogewinn von 5.000 $ und ein Eigenkapital von 15.000 $ hat, wäre der ROE:

§§ \text{Return on Equity} = \frac{5000}{15000} = 0.33 \text{ or } 33% §§

Wann sollte der Finanzkennzahlenrechner verwendet werden?

  1. Geschäftsanalyse: Bewerten Sie die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens, bevor Sie Investitionsentscheidungen treffen.
  • Beispiel: Anleger können diese Kennzahlen nutzen, um verschiedene Unternehmen derselben Branche zu vergleichen.
  1. Finanzplanung: Helfen Sie Unternehmen, ihre Finanzlage zu verstehen und fundierte Entscheidungen zu treffen.
  • Beispiel: Ein Unternehmen kann seine Liquidität beurteilen, um sicherzustellen, dass es kurzfristigen Verpflichtungen nachkommen kann.
  1. Leistungsüberwachung: Verfolgen Sie Änderungen der Finanzkennzahlen im Laufe der Zeit, um die Geschäftsleistung zu messen.
  • Beispiel: Ein Unternehmen kann seine Schuldenquote überwachen, um sicherzustellen, dass es nicht zu stark verschuldet wird.
  1. Kreditanträge: Kreditgeber benötigen häufig Finanzkennzahlen, um das Risiko einer Kreditvergabe an ein Unternehmen einzuschätzen.
  • Beispiel: Eine Bank prüft möglicherweise die aktuelle Quote und den Schuldenstand, bevor sie einen Kredit genehmigt.
  1. Strategische Planung: Nutzen Sie Finanzkennzahlen, um Bereiche mit Verbesserungspotenzial zu identifizieren und finanzielle Ziele festzulegen.
  • Beispiel: Ein Unternehmen möchte möglicherweise seine Eigenkapitalrendite verbessern, indem es die Rentabilität steigert.

Definitionen wichtiger Begriffe

  • Umlaufvermögen: Vermögenswerte, die voraussichtlich innerhalb eines Jahres in Bargeld umgewandelt werden, wie z. B. Bargeld, Forderungen und Vorräte.
  • Kurzfristige Verbindlichkeiten: Verbindlichkeiten, die innerhalb eines Jahres fällig sind, einschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und kurzfristiger Schulden.
  • Gesamtschulden: Die Summe aller kurz- und langfristigen Verbindlichkeiten.
  • Nettoeinkommen: Der Gesamtgewinn eines Unternehmens, nachdem alle Ausgaben und Steuern vom Umsatz abgezogen wurden.
  • Eigenkapital: Der Wert der Anteile der Eigentümer am Unternehmen, berechnet als Gesamtvermögen abzüglich Gesamtverbindlichkeiten.

Verwenden Sie den Rechner oben, um verschiedene Werte einzugeben und zu sehen, wie sich die Finanzkennzahlen dynamisch ändern. Die Ergebnisse helfen Ihnen, fundierte Entscheidungen auf der Grundlage der Ihnen vorliegenden Finanzdaten zu treffen.