Vysvětlení

Co je pracovní kapitál?

Pracovní kapitál je finanční metrika, která představuje rozdíl mezi oběžnými aktivy a krátkodobými závazky společnosti. Je to měřítko provozní efektivity společnosti a krátkodobého finančního zdraví. Kladný pracovní kapitál naznačuje, že společnost může pokrýt své krátkodobé závazky svými krátkodobými aktivy, zatímco záporný pracovní kapitál naznačuje potenciální problémy s likviditou.

Jak vypočítat požadavek na provozní kapitál?

Požadavek na pracovní kapitál lze vypočítat pomocí následujícího vzorce:

Požadavek na pracovní kapitál (WCR) je dán:

§§ WCR = Average Receivables - Average Payables + Inventory - Average Monthly Expenses §§

kde: – § WCR § – požadavek na provozní kapitál

  • § Average Receivables § — Průměrná částka peněz, kterou firmě dluží její zákazníci.
  • § Average Payables § — Průměrná částka peněz, kterou podnik dluží svým dodavatelům.
  • § Inventory § — Hodnota zboží dostupného k prodeji.
  • § Average Monthly Expenses § — Průměrné měsíční náklady vynaložené firmou.

Příklad:

Řekněme, že firma má následující hodnoty:

  • Průměrné pohledávky: 10 000 USD
  • Průměrné závazky: 5 000 USD
  • Zásoby: 2 000 $
  • Průměrné měsíční náklady: 3 000 USD

Pomocí vzorce:

§§ WCR = 10,000 - 5,000 + 2,000 - 3,000 = 4,000 §§

To znamená, že požadavek na provozní kapitál pro podnikání je 4 000 $.

Kdy použít kalkulačku požadavků na pracovní kapitál?

  1. Finanční plánování: Podniky mohou tuto kalkulačku použít k posouzení svých potřeb likvidity a zajištění dostatečného provozního kapitálu ke splnění krátkodobých závazků.
  • Příklad: Společnost, která plánuje rozšířit své operace, může potřebovat vypočítat svůj požadavek na provozní kapitál, aby si zajistila financování.
  1. Cash Flow Management: Pochopení pracovního kapitálu pomáhá podnikům efektivně řídit jejich cash flow.
  • Příklad: Podnik může identifikovat období, kdy může být peněžní tok napjatý, a přijmout proaktivní opatření.
  1. Investiční rozhodnutí: Investoři mohou zhodnotit pracovní kapitál společnosti, aby mohli posoudit její provozní efektivitu a finanční zdraví.
  • Příklad: Investor může analyzovat trendy pracovního kapitálu před tím, než učiní investiční rozhodnutí.
  1. Rozpočet: Společnosti mohou začlenit výpočty pracovního kapitálu do svých rozpočtových procesů.
  • Příklad: Podnik může předpovídat své potřeby pracovního kapitálu na nadcházející fiskální rok.
  1. Analýza výkonu: Podniky mohou sledovat změny pracovního kapitálu v průběhu času a vyhodnocovat výkon.
  • Příklad: Společnost může porovnávat své požadavky na pracovní kapitál v meziročním srovnání, aby identifikovala trendy.

Praktické příklady

  • Maloobchod: Maloobchodník může použít tuto kalkulačku k určení pracovního kapitálu potřebného k udržení úrovně zásob při správě zákaznického úvěru.
  • Výrobní společnost: Výrobce může posoudit svůj požadavek na provozní kapitál, aby zajistil, že bude moci platit dodavatelům, zatímco čeká na platby zákazníků.
  • Poskytovatel služeb: Podnik založený na službách může vypočítat svůj pracovní kapitál pro řízení peněžních toků v obdobích kolísání poptávky.

Definice klíčových pojmů

  • Průměrné pohledávky: Průměrná částka peněz, kterou její zákazníci dluží podniku za určité období.
  • Průměrné závazky: Průměrná částka peněz, kterou podnik dluží svým dodavatelům za určité období.
  • Zásoby: Celková hodnota zboží a materiálů, které firma drží za účelem prodeje nebo výroby.
  • Průměrné měsíční náklady: Průměrné náklady vynaložené firmou každý měsíc, včetně nájemného, ​​energií, mezd a dalších provozních nákladů.

Pomocí výše uvedené kalkulačky zadejte různé hodnoty a sledujte, jak se požadavek na pracovní kapitál dynamicky mění. Výsledky vám pomohou činit informovaná rozhodnutí na základě finančních údajů vaší firmy.