Vysvětlení

Co je finanční tíseň?

Finanční tíseň nastává, když společnost není schopna dostát svým finančním závazkům, což může vést k úpadku nebo insolvenci. Předvídání finančních potíží je pro investory, věřitele a management zásadní, aby mohli činit informovaná rozhodnutí. Tato kalkulačka používá několik finančních ukazatelů k posouzení finančního zdraví společnosti.

Klíčové finanční ukazatele používané v kalkulačce

  1. Current Ratio: Měří schopnost společnosti splácet krátkodobé závazky svými oběžnými aktivy.
  • Vzorec: §§ \text{Current Ratio} = \frac{\text{Current Assets}}{\text{Current Liabilities}} §§
  1. Quick Ratio: Podobný běžnému ukazateli, ale nezahrnuje zásoby z oběžných aktiv, což poskytuje přísnější měřítko likvidity.
  • Vzorec: §§ \text{Quick Ratio} = \frac{\text{Current Assets} - \text{Inventory}}{\text{Current Liabilities}} §§
  1. Dluhový poměr: Udává podíl aktiv společnosti, která jsou financována dluhem.
  • Vzorec: §§ \text{Debt Ratio} = \frac{\text{Total Liabilities}}{\text{Total Assets}} §§
  1. Návratnost aktiv (ROA): Měří, jak efektivně společnost využívá svá aktiva k vytváření zisku.
  • Vzorec: §§ \text{ROA} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Total Assets}} §§
  1. Return on Equity (ROE): Udává, jak dobře společnost využívá investice k růstu zisku.
  • Vzorec: §§ \text{ROE} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Shareholder’s Equity}} §§
  1. Obrat aktiv: Měří efektivitu využití aktiv společností při generování příjmů z prodeje.
  • Vzorec: §§ \text{Asset Turnover} = \frac{\text{Net Sales}}{\text{Total Assets}} §§
  1. Ukazatel úrokového krytí: Udává, jak snadno může společnost platit úroky z nesplaceného dluhu.
  • Vzorec: §§ \text{Interest Coverage} = \frac{\text{EBIT}}{\text{Interest Expense}} §§

Jak používat kalkulačku předpovědi finanční tísně

  1. Vstupní hodnoty: Zadejte hodnoty pro každý z finančních poměrů do poskytnutých polí. Ujistěte se, že hodnoty jsou přesné a odrážejí finanční výkazy společnosti.

  2. Vypočítat: Kliknutím na tlačítko “Vypočítat” vypočítáte skóre finanční tísně. Toto skóre vám pomůže porozumět finančnímu zdraví společnosti.

  3. Interpretace výsledků: Kalkulačka poskytne skóre finanční tísně na základě vstupních poměrů. Nižší skóre znamená vyšší riziko finanční tísně, zatímco vyšší skóre znamená lepší finanční zdraví.

Příklad výpočtu

Předpokládejme, že společnost má následující finanční poměry:

  • Aktuální poměr: 1,5
  • Rychlý poměr: 1,2
  • Míra zadlužení: 0,4
  • Návratnost aktiv: 0,05
  • Návratnost vlastního kapitálu: 0,1
  • Obrat aktiv: 0,8
  • Úrokové krytí: 3

Pomocí kalkulačky by se skóre finanční tísně vypočítalo takto:

§§ \text{Distress Score} = \frac{1.5 + 1.2 + (1 - 0.4) + 0.05 + 0.1 + 0.8 + 3}{7} §§

Toto skóre pomůže zúčastněným stranám posoudit finanční stabilitu společnosti.

Kdy použít kalkulačku předpovědi finanční tísně?

  1. Investiční rozhodnutí: Investoři mohou tuto kalkulačku použít k vyhodnocení finančního zdraví potenciálních investic.
  2. Posouzení úvěru: Věřitelé mohou vyhodnotit riziko půjčování společnosti na základě jejích finančních poměrů.
  3. Analýza managementu: Vedení společnosti může identifikovat oblasti finanční slabosti a přijmout nápravná opatření.
  4. Průzkum trhu: Analytici mohou porovnávat skóre finanční tísně napříč různými společnostmi nebo odvětvími.

Praktické aplikace

  • Corporate Finance: Společnosti mohou pomocí této kalkulačky sledovat své finanční zdraví v průběhu času a přijímat strategická rozhodnutí.
  • Řízení rizik: Finanční instituce mohou vyhodnotit riziko nesplácení při poskytování úvěru podnikům.
  • Akademický výzkum: Výzkumníci mohou analyzovat trendy finanční tísně v různých sektorech.

Pomocí výše uvedené kalkulačky zadejte různé hodnoty a uvidíte, jak se skóre finanční tísně dynamicky mění. Výsledky poskytnou cenné poznatky o finanční stabilitě společnosti, kterou analyzujete.