Vysvětlení

Co je to kalkulačka finančního poměru?

Financial Ratio Calculator je nástroj, který uživatelům umožňuje zhodnotit finanční výkonnost a stabilitu podniku pomocí výpočtu různých finančních ukazatelů. Tyto ukazatele poskytují pohled na likviditu, ziskovost a celkové finanční zdraví společnosti.

Vypočítané klíčové finanční poměry

  1. Current Ratio: Tento poměr měří schopnost společnosti splácet své krátkodobé závazky svými krátkodobými aktivy. Vypočítá se pomocí vzorce:

§§ \text{Current Ratio} = \frac{\text{Current Assets}}{\text{Current Liabilities}} §§

kde:

  • § \text{Current Assets} § — celková hodnota aktiv, u kterých se očekává, že budou převedeny na hotovost do jednoho roku.
  • § \text{Current Liabilities} § — celková hodnota závazků, které jsou splatné do jednoho roku.

Příklad: Pokud má společnost 10 000 USD v oběžných aktivech a 5 000 USD v krátkodobých závazcích, aktuální poměr by byl:

§§ \text{Current Ratio} = \frac{10000}{5000} = 2.0 §§

  1. Quick Ratio: Také známý jako acid-test ratio, měří schopnost společnosti dostát svým krátkodobým závazkům pomocí svých nejlikvidnějších aktiv. Vypočítá se následovně:

§§ \text{Quick Ratio} = \frac{\text{Current Assets} - \text{Inventory}}{\text{Current Liabilities}} §§

Příklad: Pokud má společnost 10 000 USD v oběžných aktivech, 2 000 USD v zásobách a 5 000 USD v krátkodobých závazcích, rychlý poměr by byl:

§§ \text{Quick Ratio} = \frac{10000 - 2000}{5000} = 1.6 §§

  1. Dluhový poměr: Tento poměr udává podíl aktiv společnosti, která jsou financována dluhem. Vypočítá se pomocí vzorce:

§§ \text{Debt Ratio} = \frac{\text{Total Debt}}{\text{Total Assets}} §§

Příklad: Pokud má společnost celkový dluh 20 000 USD a celková aktiva 50 000 USD, poměr zadlužení by byl:

§§ \text{Debt Ratio} = \frac{20000}{50000} = 0.4 \text{ or } 40% §§

  1. Návratnost aktiv (ROA): Tento poměr měří, jak efektivně společnost využívá svá aktiva k vytváření zisku. Vypočítá se následovně:

§§ \text{Return on Assets} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Total Assets}} §§

Příklad: Pokud má společnost čistý příjem 5 000 USD a celková aktiva 50 000 USD, ROA by byla:

§§ \text{Return on Assets} = \frac{5000}{50000} = 0.1 \text{ or } 10% §§

  1. Návratnost vlastního kapitálu (ROE): Tento poměr měří ziskovost společnosti ve vztahu k vlastnímu kapitálu. Vypočítá se pomocí vzorce:

§§ \text{Return on Equity} = \frac{\text{Net Income}}{\text{Equity}} §§

Příklad: Pokud má společnost čistý příjem 5 000 USD a vlastní kapitál 15 000 USD, ROE bude:

§§ \text{Return on Equity} = \frac{5000}{15000} = 0.33 \text{ or } 33% §§

Kdy použít kalkulačku finančního poměru?

  1. Obchodní analýza: Vyhodnoťte finanční zdraví podniku před investičními rozhodnutími.
  • Příklad: Investoři mohou tyto poměry použít k porovnání různých společností ve stejném odvětví.
  1. Finanční plánování: Pomozte firmám porozumět jejich finanční situaci a činit informovaná rozhodnutí.
  • Příklad: Společnost může posoudit svou likviditu, aby zajistila, že bude schopna dostát krátkodobým závazkům.
  1. Monitorování výkonnosti: Sledujte změny ve finančních poměrech v průběhu času za účelem měření výkonnosti podniku.
  • Příklad: Podnik může monitorovat míru zadlužení, aby se ujistil, že nedochází k nadměrnému zadlužení.
  1. Žádosti o půjčku: Věřitelé často požadují finanční poměry k posouzení rizika půjčování podniku.
  • Příklad: Banka se může před schválením úvěru podívat na aktuální poměr a zadluženost.
  1. Strategické plánování: Použijte finanční ukazatele k identifikaci oblastí pro zlepšení a stanovení finančních cílů.
  • Příklad: Společnost může usilovat o zlepšení návratnosti vlastního kapitálu zvýšením ziskovosti.

Definice klíčových pojmů

  • Oběžná aktiva: Aktiva, u kterých se očekává, že budou převedena na hotovost do jednoho roku, jako jsou peníze, pohledávky a zásoby.
  • Běžné závazky: Závazky, které jsou splatné do jednoho roku, včetně splatných účtů a krátkodobých dluhů.
  • Celkový dluh: Součet všech krátkodobých a dlouhodobých závazků.
  • Čistý příjem: Celkový zisk společnosti po odečtení všech nákladů a daní z příjmů.
  • Vlastní kapitál: Hodnota podílu vlastníků ve společnosti, vypočtená jako celková aktiva minus celkové závazky.

Pomocí výše uvedené kalkulačky zadejte různé hodnoty a sledujte, jak se finanční poměry dynamicky mění. Výsledky vám pomohou činit informovaná rozhodnutí na základě finančních údajů, které máte k dispozici.