Explicació
Què és l’anàlisi de l’excedent/dèficit d’efectiu?
L’anàlisi d’excedents o dèficits d’efectiu és una avaluació financera que ajuda les persones i les empreses a entendre la seva salut financera avaluant la diferència entre els seus ingressos i despeses. Un excedent d’efectiu es produeix quan els ingressos superen les despeses, mentre que un dèficit d’efectiu es produeix quan les despeses superen els ingressos.
Com calcular l’excedent/dèficit d’efectiu?
El superàvit o dèficit de tresoreria es pot calcular mitjançant la fórmula següent:
Saldo final (B):
§§ B = Initial Balance + Total Income - Total Expenses §§
on:
- § B § — saldo final
- § Initial Balance §: la quantitat de diners amb la qual comença
- § Total Income § — la quantitat total de diners rebuda
- § Total Expenses § — la quantitat total de diners gastada
Excedent/Dèficit (S):
§§ S = B - Initial Balance §§
on:
- § S § — superàvit o dèficit
- § B § — saldo final
- § Initial Balance §: la quantitat de diners amb la qual comença
Ratio d’ingressos a despeses (R):
§§ R = \frac{Total Income}{Total Expenses} \times 100 §§
on:
- § R § — ràtio d’ingressos a despeses
- § Total Income § — la quantitat total de diners rebuda
- § Total Expenses § — la quantitat total de diners gastada
Exemple de càlcul
- Saldo inicial: 1.000 $
- Ingressos totals: 2.000 $
- Despeses totals: 1.500 $
Càlcul del saldo final:
§§ B = 1000 + 2000 - 1500 = 1500 §§
Càlcul d’excedents:
§§ S = 1500 - 1000 = 500 §§
Càlcul de la ràtio d’ingressos a despeses:
§§ R = \frac{2000}{1500} \times 100 \approx 133.33% §§
En aquest exemple, teniu un excedent d’efectiu de 500 dòlars i els vostres ingressos són aproximadament el 133,33% de les vostres despeses.
Quan s’ha d’utilitzar la calculadora d’anàlisi d’excedents/dèficits d’efectiu?
- Gestió de finances personals: feu un seguiment dels vostres ingressos i despeses mensuals per assegurar-vos que viviu amb les vostres possibilitats.
- Exemple: avaluació del vostre pressupost per evitar despeses excessives.
- Planificació financera de l’empresa: avalueu la salut financera del vostre negoci mitjançant l’anàlisi del flux de caixa.
- Exemple: Determinar si el vostre negoci està generant ingressos suficients per cobrir les seves despeses.
- Decisions d’inversió: entén la teva posició en efectiu abans de prendre decisions d’inversió.
- Exemple: Assegureu-vos que teniu prou excedent per invertir en noves oportunitats.
- Solicituds de préstec: proporcioneu una imatge clara de la vostra situació financera quan sol·liciteu préstecs.
- Exemple: demostració de la vostra capacitat per pagar un préstec en funció del vostre flux d’efectiu.
- Objectius d’estalvi: establiu i feu un seguiment dels objectius d’estalvi en funció del vostre excedent.
- Exemple: planificació d’unes vacances o una compra important.
Exemples pràctics
- Pressupost de la llar: una família pot utilitzar aquesta calculadora per analitzar el seu flux d’efectiu mensual, assegurant-se que estalvia per a despeses futures, com ara l’educació o les reparacions de la llar.
- Seguiment dels ingressos dels autònoms: un autònom pot avaluar els seus ingressos i despeses per determinar si està en bon camí per assolir els seus objectius financers.
- Avaluació financera de la startup: una startup pot avaluar el seu finançament inicial en comparació amb els costos operatius per garantir la sostenibilitat.
Termes clau
- Saldo inicial: la quantitat de diners disponible a l’inici del període d’anàlisi.
- Ingressos totals: la suma de tots els diners rebuts durant el període d’anàlisi.
- Despeses totals: la suma de tots els diners gastats durant el període d’anàlisi.
- Excedent: la quantitat en què els ingressos superen les despeses.
- Dèficit: la quantitat en què les despeses superen els ingressos.
- Ratio d’ingressos a despeses: un percentatge que indica quants ingressos es generen per cada dòlar gastat.
Utilitzeu la calculadora anterior per introduir els vostres valors i veure dinàmicament el vostre excedent o dèficit d’efectiu. Els resultats us ajudaran a prendre decisions financeres informades en funció de la vostra situació actual de flux de caixa.