Обяснение

Какво е оборотен капитал?

Оборотният капитал е финансова метрика, която представлява разликата между текущите активи и текущите задължения на компанията. Това е мярка за оперативната ефективност и краткосрочното финансово състояние на компанията. Положителният оборотен капитал показва, че една компания може да покрие своите краткосрочни задължения с краткосрочните си активи, докато отрицателният оборотен капитал предполага потенциални проблеми с ликвидността.

Как да изчислим необходимия оборотен капитал?

Изискването за оборотен капитал може да се изчисли по следната формула:

Изискването за оборотен капитал (WCR) се дава от:

§§ WCR = Average Receivables - Average Payables + Inventory - Average Monthly Expenses §§

където:

  • § WCR § — Изискване за оборотен капитал
  • § Average Receivables § — Средната сума пари, дължима на бизнеса от неговите клиенти.
  • § Average Payables § — Средната сума пари, която бизнесът дължи на своите доставчици.
  • § Inventory § — Стойността на наличните за продажба стоки.
  • § Average Monthly Expenses § — Средните месечни разходи, направени от бизнеса.

Пример:

Да приемем, че един бизнес има следните стойности:

  • Средни вземания: $10 000
  • Средни задължения: $5,000
  • Наличност: $2000
  • Средни месечни разходи: $3,000

Използвайки формулата:

§§ WCR = 10,000 - 5,000 + 2,000 - 3,000 = 4,000 §§

Това означава, че изискването за оборотен капитал за бизнеса е $4000.

Кога да използвате калкулатора за изискване за оборотен капитал?

  1. Финансово планиране: Предприятията могат да използват този калкулатор, за да оценят нуждите си от ликвидност и да гарантират, че разполагат с достатъчно оборотен капитал, за да посрещнат краткосрочни задължения.
  • Пример: Компания, която планира да разшири дейността си, може да се наложи да изчисли необходимия си оборотен капитал, за да осигури финансиране.
  1. Управление на паричните потоци: Разбирането на оборотния капитал помага на бизнеса да управлява ефективно своя паричен поток.
  • Пример: Бизнесът може да идентифицира периоди, когато паричният поток може да е ограничен и да предприеме проактивни мерки.
  1. Инвестиционни решения: Инвеститорите могат да оценят оборотния капитал на компанията, за да оценят нейната оперативна ефективност и финансово състояние.
  • Пример: Инвеститор може да анализира тенденциите в оборотния капитал, преди да вземе инвестиционни решения.
  1. Бюджетиране: Компаниите могат да включат изчисления на оборотния капитал в своите процеси на бюджетиране.
  • Пример: Бизнес може да прогнозира нуждите си от оборотен капитал за предстоящата фискална година.
  1. Анализ на ефективността: Предприятията могат да проследяват промените в оборотния капитал във времето, за да оценят ефективността.
  • Пример: Компанията може да сравни своите изисквания за оборотен капитал през годината, за да идентифицира тенденциите.

Практически примери

  • Търговия на дребно: Търговец на дребно може да използва този калкулатор, за да определи оборотния капитал, необходим за поддържане на нива на запаси, докато управлява кредита на клиента.
  • Производствена компания: Производителят може да оцени своите изисквания за оборотен капитал, за да гарантира, че може да плаща на доставчиците, докато чака плащания от клиенти.
  • Доставчик на услуги: Базиран на услуги бизнес може да изчисли оборотния си капитал, за да управлява паричния поток по време на периоди на променливо търсене.

Дефиниции на ключови термини

  • Средни вземания: Средната сума пари, дължима на бизнес от неговите клиенти за определен период.
  • Средни задължения: Средната сума пари, която даден бизнес дължи на своите доставчици за определен период.
  • Инвентаризация: Общата стойност на стоките и материалите, които бизнесът държи за продажба или производство.
  • Средни месечни разходи: Средните разходи, направени от бизнес всеки месец, включително наем, комунални услуги, заплати и други оперативни разходи.

Използвайте калкулатора по-горе, за да въведете различни стойности и да видите как изискването за оборотен капитал се променя динамично. Резултатите ще ви помогнат да вземете информирани решения въз основа на финансовите данни на вашия бизнес.