Обяснение

Какво е коефициентът на ливъридж?

Коефициентът на ливъридж е финансов показател, който измерва степента, в която една компания използва заети средства (дълг), за да финансира своите операции. Изчислява се като общите пасиви се разделят на собствения капитал. По-високият коефициент на ливъридж показва, че една компания е по-зависима от дълга за финансиране на своите активи, което може да означава по-висок финансов риск.

Формула:

Коефициентът на ливъридж може да се изчисли по следната формула:

Коефициент на ливъридж (LR):

§§ LR = \frac{Total Liabilities}{Equity} §§

където:

  • § LR § — коефициент на ливъридж
  • § Total Liabilities § — общата сума на дълга на компанията
  • § Equity § — стойността на дела на собствениците в компанията

Как да използвам калкулатора за анализ на коефициента на ливъридж?

  1. Входни общи активи: Въведете общите активи на компанията. Това представлява всичко, което компанията притежава. – Пример: Ако една компания има общи активи от $100 000, въведете “100 000”.

  2. Въвеждане на общите задължения: Въведете общите задължения на компанията. Това включва всички дългове и задължения.

  • Пример: Ако компанията има общи задължения от $50 000, въведете “50000.”
  1. Въведен собствен капитал: Въведете стойността на собствения капитал, която е разликата между общите активи и общите пасиви.
  • Пример: Ако компанията има собствен капитал от $50 000, въведете “50000.”

  1. Изчисли: Щракнете върху бутона “Изчисли”, за да изчислите коефициента на ливъридж. Резултатът ще се покаже веднага.

  2. Опция за автоматично изчисляване: Можете да активирате функцията за автоматично изчисляване, която автоматично ще изчислява коефициента на ливъридж, докато въвеждате стойности.

  3. Знаци след десетичната запетая и валута: Можете да изберете броя знаци след десетичната запетая за резултата и да изберете символа на валутата за вашите входове.

Кога да използвате калкулатора за анализ на коефициента на ливъридж?

  1. Финансов анализ: Оценете финансовото състояние на компанията, като разберете нейните нива на дълг спрямо собствения капитал.
  • Пример: Инвеститорите могат да използват това съотношение, за да оценят риска, свързан с инвестирането в компания.
  1. Кредитна оценка: Кредиторите могат да анализират коефициента на ливъридж, за да определят кредитоспособността на бизнеса.
  • Пример: Банка може да изисква определено съотношение на ливъридж, преди да одобри заем.
  1. Инвестиционни решения: Инвеститорите могат да сравняват коефициентите на ливъридж между компании в една и съща индустрия, за да идентифицират потенциални инвестиционни възможности.
  • Пример: По-нисък коефициент на ливъридж може да означава по-стабилна инвестиция.
  1. Управление на риска: Компаниите могат да наблюдават съотношението си на ливъридж, за да се уверят, че нямат свръхливъридж, което може да доведе до финансови затруднения.
  • Пример: Компания може да определи целево съотношение на ливъридж, за да поддържа финансова стабилност.

Практически примери

  • Корпоративни финанси: Компания с общи пасиви от $200 000 и собствен капитал от $100 000 би имала коефициент на ливъридж 2,0, което показва, че има два пъти повече дълг от собствения капитал.

  • Инвестиционен анализ: Инвеститор, сравняващ две компании, може да установи, че Компания А има коефициент на ливъридж от 1,5, докато Компания Б има коефициент 3,0. Това предполага, че компания А е по-малко зависима от дълга, което потенциално я прави по-безопасна инвестиция.

Дефиниции на ключови термини

  • Общи активи: Общата стойност на всичко, което една компания притежава, включително парични средства, инвентар, имущество и оборудване.

  • Общи пасиви: Общата сума на парите, които компанията дължи на кредиторите, включително заеми, дължими сметки и други дългове.

  • Собствен капитал: Остатъчният дял в активите на дружеството след приспадане на пасивите, представляващи вземането на собствениците върху активите на дружеството.

Използвайте калкулатора по-горе, за да въведете различни стойности и да видите коефициента на ливъридж да се променя динамично. Резултатите ще ви помогнат да вземете информирани решения въз основа на финансовите данни, с които разполагате.