Обяснение
Какво представляват факторизираните вземания?
Факторизираните вземания се отнасят до процеса, при който бизнес продава своите вземания (фактури) на трета страна (фактор) с отстъпка. Това позволява на бизнеса да получи незабавен паричен поток, вместо да чака да бъдат изпълнени условията за плащане по фактурите. След това факторът събира плащанията от клиентите.
Как да изчислим факторизираните вземания?
За да изчислите общата цена и нетната сума на вземанията при факторизиране на вземания, можете да използвате следните формули:
- Изчисляване на общата цена:
Общите разходи, направени при факторинг вземания, могат да бъдат изчислени по формулата:
§§ \text{Total Cost} = \left( \text{Receivable Amount} \times \text{Factoring Rate} \times \frac{\text{Financing Term}}{365} \right) + \text{Company Fee} §§
където:
- § \text{Total Cost} § — общата цена на факторинг
- § \text{Receivable Amount} § — общата сума на факторизираните вземания
- § \text{Factoring Rate} § — процентът, начислен от фактора
- § \text{Financing Term} § — продължителността (в дни), за която се финансират вземанията
- § \text{Company Fee} § — всички допълнителни такси, начислявани от факторинг компанията
- Изчисляване на нетните вземания:
Нетната сума на вземане след факторинг може да се изчисли, както следва:
§§ \text{Net Receivable} = \text{Receivable Amount} - \text{Total Cost} §§
където:
- § \text{Net Receivable} § — сумата, която бизнесът получава след факторинг
Примерно изчисление
Да приемем, че даден бизнес има следните подробности:
- Сума на вземане (§ \text{Receivable Amount} §): $10 000
- Процент на факторинг (§ \text{Factoring Rate} §): 5%
- Срок на финансиране (§ \text{Financing Term} §): 30 дни
- Фирмена такса (§ \text{Company Fee} §): $200
Стъпка 1: Изчислете общата цена
Използвайки формулата за общите разходи:
§§ \text{Total Cost} = \left( 10000 \times 0.05 \times \frac{30}{365} \right) + 200 = 204.11 + 200 = 404.11 §§
Стъпка 2: Изчислете нетното вземане
Използване на формулата за нетно вземане:
§§ \text{Net Receivable} = 10000 - 404.11 = 9595.89 §§
Така бизнесът ще получи 9 595,89 долара след факторизиране на вземанията.
Кога да използвате калкулатора за изчисляване на факторизирани вземания?
- Управление на паричните потоци: Фирмите могат да използват този калкулатор, за да разберат разходите, свързани с вземанията по факторинг и как това влияе върху паричния им поток.
- Пример: Компания, която обмисля факторизиране на своите фактури, за да подобри ликвидността.
- Финансово планиране: Оценете финансовите последици от вземанията по факторинг като част от по-широки финансови стратегии.
- Пример: Преценка дали да се факторират вземанията като краткосрочно решение за финансиране.
- Анализ на разходите и ползите: Определете дали ползите от незабавния паричен поток превишават разходите, свързани с факторинг.
- Пример: Сравняване на разходите за факторинг с потенциални загубени продажби поради проблеми с паричния поток.
- Бюджетиране: Включете разходите за факторинг в общите бизнес бюджети и прогнози.
- Пример: Планиране на бъдещи парични нужди и разходи.
Практически примери
- Малък бизнес: Малък бизнес може да използва този калкулатор, за да оцени разходите за факторизиране на своите фактури за управление на сезонните колебания на паричните потоци.
- На свободна практика: Работещите на свободна практика могат да оценят разходите за факторизиране на своите фактури, за да получат по-бързи плащания за услугите си.
- Стартъпи: Стартиращите фирми могат да разчитат на факторинг, за да поддържат паричния поток, докато чакат плащания от клиенти, и този калкулатор им помага да разберат свързаните с тях разходи.
Използвайте калкулатора по-горе, за да въведете различни стойности и да видите как общите разходи и нетните вземания се променят динамично. Резултатите ще ви помогнат да вземете информирани решения въз основа на вашето финансово състояние.