Enter the receivables amount in currency.
Enter the factoring rate as a percentage.
Enter the payment term in days.
Enter the factoring fee in currency.
History:

توضيح

ما هو تحليل المستحقات التجارية؟

عوملة المستحقات التجارية هي معاملة مالية تقوم فيها الشركة ببيع حساباتها المستحقة القبض (الفواتير) إلى طرف ثالث (العامل) بسعر مخفض. يتيح ذلك للشركة الحصول على تدفق نقدي فوري بدلاً من انتظار العملاء لدفع فواتيرهم. يقوم العامل بعد ذلك بجمع المدفوعات من العملاء.

كيف يتم حساب المبلغ الإجمالي المستلم من التخصيم؟

يمكن حساب المبلغ الإجمالي المستلم من التخصيم باستخدام الصيغة التالية:

يتم تقديم المبلغ الإجمالي المستلم (T) بواسطة:

§§ T = R - (R \times F) - F_e §§

أين:

  • § T § — إجمالي المبلغ المستلم
  • § R § — مبلغ المستحقات (إجمالي الفواتير)
  • § F § — معدل التخصيم (كعلامة عشرية)
  • § F_e § — رسوم التخصيم

تساعد هذه الصيغة الشركات على فهم مقدار الأموال النقدية التي ستحصل عليها فعليًا بعد احتساب مستحقاتها.

مثال:

مبلغ المستحقات (§ R §): 10000 دولار

معدل التخصيم (§ F §): 5% (0.05)

رسوم التخصيم (§ F_e §): 200 دولار

إجمالي المبلغ المستلم:

§§ T = 10000 - (10000 \times 0.05) - 200 = 10000 - 500 - 200 = 9,300 §§

متى يجب استخدام حاسبة خصم المستحقات التجارية؟

  1. إدارة التدفق النقدي: يمكن للشركات استخدام هذه الآلة الحاسبة لتحديد مقدار الأموال النقدية التي يمكنها الوصول إليها على الفور عن طريق احتساب مستحقاتها.
  • مثال: تحتاج الشركة إلى النقد لدفع الموردين وتريد معرفة المبلغ الذي يمكنهم الحصول عليه من التخصيم.
  1. التخطيط المالي: يساعد في إعداد الميزانية والتنبؤ من خلال توفير رؤى حول التدفقات النقدية من المستحقات.
  • مثال: تقدير التدفق النقدي للربع القادم بناء على المبيعات المتوقعة والتخصيم.
  1. تحليل التكلفة: قم بتقييم التكاليف المرتبطة بالتخصيم ومقارنتها بخيارات التمويل الأخرى.
  • مثال: تقييم ما إذا كان التخصيم أكثر فعالية من حيث التكلفة من الحصول على قرض مصرفي.
  1. نمو الأعمال: يمكن للشركات التي تتطلع إلى التوسع استخدام التخصيم لتمويل مبادرات النمو دون تحمل الديون.
  • مثال: قد تقوم شركة ناشئة بأخذ المستحقات بعين الاعتبار للاستثمار في التسويق وتطوير المنتجات.

أمثلة عملية

  • أعمال البيع بالتجزئة: قد يقوم بائع التجزئة بتحليل مستحقاته للتأكد من أن لديه ما يكفي من النقود لإعادة تخزين المخزون قبل موسم العطلات.
  • مقدمو الخدمات: يمكن لشركة استشارية استخدام التخصيم لإدارة التدفق النقدي أثناء انتظار العملاء لدفع فواتيرهم.
  • الشركات المصنعة: قد تقوم الشركة المصنعة بتحليل المستحقات لتمويل تكاليف الإنتاج والحفاظ على العمليات دون تأخير.

تعريفات المصطلحات الأساسية

  • مبلغ المستحقات (R): القيمة الإجمالية للفواتير التي أصدرتها الشركة لعملائها ولكن لم يتم تحصيلها بعد.
  • سعر التخصيم (F): النسبة التي يتم خصمها من مبلغ المستحقات بواسطة العامل كرسوم لتقديم النقد الفوري.
  • رسوم التخصيم (F_e): رسم ثابت يتقاضاه العامل لمعالجة المستحقات، ويتم إضافته إلى تكلفة التخصيم.

استخدم الآلة الحاسبة أعلاه لإدخال قيم مختلفة وشاهد كيف يتغير إجمالي المبلغ المستلم ديناميكيًا. ستساعدك النتائج على اتخاذ قرارات مستنيرة بناءً على احتياجات التدفق النقدي لشركتك.